上海证 券交易所公司债券上市规则.pdfVIP

附件 上海证券交易所公司债券上市规则 （2015年修订） 第一章 总则 1.1为加强公司债券上市管理，促进公司债券市场健康发展， 保护投资者合法权益，根据 《证券法》、中国证监会 《公司债券 发行与交易管理办法》等相关法律、行政法规、规章及 《上海证 券交易所章程》，制定本规则。 1.2公开发行的公司债券在上海证券交易所 （以下简称 “本 所”）上市交易，适用本规则。法律、行政法规、规章和本所业 务规则另有规定的，从其规定。 本规则所称公司债券 （以下简称“债券”），是指公司依照法 定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。 企业债券、国务院授权部门核准的其他债券及境外注册公司 发行的债券的上市交易，参照本规则执行。可转换为股票的公司 债券的上市交易，不适用本规则。 1.3本所对债券上市交易实行分类管理，采取差异化的交易 机制，并实行投资者适当性制度。 本所可以根据市场情况和债券资信状况的变化，调整债券分 类标准、交易机制以及投资者适当性安排。 1.4 发行人及其控股股东、实际控制人应当诚实守信，发行 人的董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，维护债券持有人 享有的法定权利和债券募集说明书约定的权利。增信机构应当按 －1－ 照相关规定和约定，履行增信义务。 1.5发行人、受托管理人、资信评级机构等信息披露义务人 应当根据法律、行政法规、规章、其他规范性文件、本规则及本 所其他规定，及时、公平地履行信息披露义务，并保证所披露的 信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏。 1.6为债券发行、上市提供服务的承销机构、受托管理人、 资信评级机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专 业机构 （以下简称 “专业机构”）及其相关人员应当勤勉尽责， 严格遵守执业规范和监管规则，按规定和约定履行义务。 1.7本所依据法律、行政法规、规章、其他规范性文件、本 规则及本所其他规定，对债券发行人、增信机构、专业机构、投 资者及其相关人员进行自律监管。 1.8债券在本所上市，不表明本所对发行人的经营风险、偿 债风险、诉讼风险以及债券的投资风险或者收益等作出判断或保 证。债券投资的风险，由投资者自行承担。 1.9债券的登记和结算，由登记结算机构按其业务规则办理。 第二章 债券上市 第一节 上市条件 2.1.1发行人申请债券上市，应当符合下列条件： （一）符合 《证券法》规定的上市条件； （二）经有权部门核准并依法完成发行； （三）申请债券上市时仍符合法定的债券发行条件； （四）债券持有人符合本所投资者适当性管理规定； －2－ （五）本所规定的其他条件。 本所可以根据市场情况，调整债券上市条件。 2.1.2债券符合第2.1.1条规定上市条件的，本所根据其资 信状况实行分类管理。债券符合下列条件且面向公众投资者公开 发行的，公众投资者和符合本所规定的合格投资者可以参与交 易： （一）发行人最近三年无债务违约或者延迟支付本息的事 实； （二）发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少 于债券一年利息的1.5倍； （三）债券信用评级达到AAA 级； （四）中国证监会及本所根据投资者保护的需要规定的其他 条件。 债券不符合前款规定的条件，或者符合前款规定的条件但发 行人自主选择仅面向合格投资者公开发行的，仅限合格投资者参 与交易。 2.1.3债券上市期间发生下列情形之一的，仅限合格投资者 参与交易： （一）债券信用评级下调至低于AAA级； （二）发行人发生债务违约、延迟支付本息，或者其他可能 对债券还本付息产生重大影响的事件； （三）本所认定的其他情形。 债券发生上述情形需调整投资者范围的，本所及时向市场披 露。已经持有该债券的公众