商业银行经营学第一单元.pptVIP

（7） 存款保险制度的发展趋势 1）隐性存款保险转变为显性存款保险 2）强制投保 3）限额赔付 4）存款保险机构功能多元化 思考：我国是否应该建立存款保险制度？要考虑哪些问题？　 4. 我国政府对商业银行的监管 （1）监管机构 1984年：中国人民银行 2003年：中国银行业监督管理委员会 （2）法律依据 《中华人民共和国中国人民银行法》（1995） 《中华人民共和国银行业监督管理法》（2003） 《中华人民共和国商业银行法》（2003） 中国银行业监督管理委员会 本章小结 商业银行性质 商业银行产生及发展 商业银行功能 商业银行在国民经济中的地位 商业银行的组织结构体系 商业银行的经营目标 复习思考题 试述商业银行的性质与功能。（作业） 商业银行在国民经济中的地位？ 商业银行内部组织结构？（作业） （2）资产对资本的比率 这一指标既反映银行的盈利能力，又反映其风险程度 比率越高，风险越大，比率越小，风险越小 （3）流动性比例 （4）有问题贷款对全部贷款的比率 不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类 贷款）／各项贷款×100% 二、流动性目标 是指商业银行随时保持能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及其他支付的需要。 衡量流动性的标准有两个： 资产变现的成本 资产变现的速度 商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种： 一是实行资产变现 二是通过负债的途径 保持资产具有较高的流动性 负债业务合理，有较强的融资能力 从资产方面看 资产管理：保持分层次的准备资产 流动性高的资产 流动性次之的：对其他银行或金融机构的临时贷款、国库券和其他短期债券 流动性较差的资产：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款 库存现金 在中央银行的超额准备金存款 同业存款—在其他银行的活期存款 准备资产 从负债方面看 负债管理：借入资金，满足现金支付的需要 直接向中央银行借款 向中央银行再贴现 发行可转让存单 向其他银行借款 利用回购协议 取得负债 的措施 商业银行为了更好地实现流动性管理目标，通常需要制定一些数量化指标，以此来衡量和反映银行的流动性状况，这些指标可分为三大类： 一是资产类流动性指标：现金资产比例、流动性资产比例、贷款占总资产比率 二是负债类流动性指标：股权占总资产的比率、存款占负债的比率、核心存款占总存款的比率、预期存款变动率 三是资产负债综合类流动性指标：贷款占存款的比率、流动性资产与易变性负债的差异、存款增长率与贷款增长率之比等 三、盈利性目标及实现途径 （一）盈利性目标 这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。 商业银行的盈利=商业银行业务收入-商业银行业务支出 商业银行业务收入：贷款利息收入、投资收入、劳务收入 商业银行业务支出：吸收存款支付的利息、介入资金支付的利息、贷款与投资的损失、工资、办公费、设备维修费税金等 商业银行盈利性的衡量标准 （1）资产收益率=税后净收益/总资产 反映总体盈利水平 （2）资本收益率=税后净收益/总资本 反映股东权益，也反映经营管理水平和效率 （3）利润率=税后净收益/全部业务收入 （4）利差收益率=（利息收入—利息支出）/银行盈利资产 （二）实现盈利性目标的途径 1.尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 2.以尽可能低的成本，取得更多的资金 3.减少贷款和投资损失 4.加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约管理费开支 5.严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失 三个目标存在矛盾！ 大多数银行家认为，正确的做法应当是：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大的利润。因此解决之一矛盾的最好选择是：提高银行经营的流动性 围绕流动性加强的管理 1.积极组织资金来源，慎重安排资金结构，保持适当比例的现金资产 2.加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失 3.树立良好的信誉，建立牢固的信用基础，取得客户和社会的高度责任，保持更大的回旋余地 第六节 商业银行的经营环境 一、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 价格、利率和汇率是对银行经营成本和利润有直接影响的变量， 当这些变量大幅度波动并且其变化趋势又难以把握时，经济的不 确定性就增大，银行业所面临的风险当然也随之迅速增加。这使 商业银行经营者面临着巨大的困难。 2009年12月4日，美国