财务公司的风险控制（PPT59页).ppt

内容简介 风险管理概述 风险管理与运营机制 风险管理的偏好 风险管理的目标与原则 风险管理机构构建和职能分工 授信风险管理决策机制 授信业务审批流程 授信业务审查要点 风险操作管理 第一部分 风险管理概述 第一 风险的定义和面临的主要现实风险 1 风险是什么？ 定义有三种： （1）风险是未来结果的不确定性（或称变化）； （2）风险是损失的可能性（或收益的不确定性）； （3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性。 第一部分 风险管理概述 问题？ 风险 = 损失 ? 在理解和使用风险概念时，要和损失区分开来。风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，是风险发生后所造成的实际结果。 第一部分 风险管理概述 财务公司的风险定义：风险是指未来的不确定性对财务公司实现经营目标的影响。 即风险是收益与损失的不确定性。 风险始终存在于财务公司经营的每一项活动中。 第一部分 风险管理概述 2 风险的特征： 两面性：既有损失，也有收益；且以收益为主导； 不确定性：可能发生、也可能不发生，发生的结果可能大、也可能小；是未来发生某种结果的一个过程； 可测性：可以在事先通过概率的方法在一定范围内做出预测； 可控性：可以通过管理进行控制； ? 第一部分 风险管理概述 3 面临的主要现实风险 （1）主要风险： 信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 第一部分 风险管理概述 （2）其他风险 战略风险 声誉风险 第一部分 风险管理概述 主要风险: 信用风险:是指借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债责任而造成损失的风险。交易账户和银行账户以及资产负债表内和表外均存在这种风险。 市场风险:是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变动而可能发生的损失。市场风险存在于交易账户和银行账户中。 第一部分 风险管理概述 主要风险: 操作风险:是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险。 流动性风险:是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 第一部分 风险管理概述 其他风险： 战略风险：是指因经营策略不适当或外部经营环境变化而导致的风险。 声誉风险：是指由于经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方（包括客户、交易对手、股东、投资人、监管机构、公众等）对金融机构负面评价的风险。 第二部分 风险管理与运行机制 什么是风险管理？ 风险管理是对各类风险的识别、度量、监测、化解和补偿的过程，其目标是将风险控制在可接受的范围内，使经过风险调整后的收益最大化。 风险管理不仅仅是控制和上报，它还需要前瞻性地识别和评估未来的威胁或影响。 第二部分 风险管理与运营机制 一 风险管理流程： 风险识别、风险计量、风险监测、风险控制 风险识别 风险识别是在公司所处的宏观、微观环境和内部经营环境中识别出可能给公司带来意外损失或者额外收益的风险因素。 风险计量 风险计量就是量化评估某一事件或事物带来的影响或损失的可能程度。 第二部分 风险管理与运营机制 风险监测 根据财务数据和风险偏好设定监测指标并进行监测分析，并形成标准化的风险报告体系，保持监测报告连续、及时、准确、信息披露充分。 风险控制 对超过预警指标的风险状况，及时采取适当、有效措施，予以控制。 第二部分 风险管理与运营机制 二 关键风险指标（KRI） （一）信用风险? 1、信用风险不良贷款率、拨备率、客户信用评级结构及迁移情况、信贷资产风险分类结构及迁移情况、预期损失（EL）、信用风险加权资产（RWA）等。? 2、信用集中度风险：单一集团客户风险集中度、单一客户风险集中度、最大十家客户风险集中度、赫氏指数（HHI）等。? （二）市场风险 ? 1、市场风险交易账户市场风险价值（VaR）、压力测试、市场风险资本配置（标准法）等。 2、银行账户利率风险经济价值（EV）波动、净利息收入（NII） 等。? 第二部分 风险管理与运营机制 （三）操作风险 员工流失率、业务差错率、资金损失、重大系统故障次数、应用系统可用率等。? （四）流动性风险 存贷比、流动性比例、备付金比率、流动性覆盖率（LCR）等。? （五）战略风险 风险收益水平（损失均值/期望净收益）。 （六）声誉风险 避免出现媒体持续的负面报道和公众广泛的负面评价；降低监管机构对于金融机构的批评及监管机构要求整改发生的可能性及相应的影响等。 第三部分 风险管理的偏好 风险偏好的定义：风险偏好是指金融机构根