广东鸿图科技股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件.PDFVIP

广东鸿图科技股份有限公司 公开发行可转换公司债券申请文件 反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 贵会于2018 年 10 月25 日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈 意见通知书》（181410 号），广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“广东鸿图”、 “公司”、“申请人”或“发行人”）与保荐机构广发证券股份有限公司（以下简 称“保荐机构”）、申请人律师广东君信律师事务所（以下简称“律师”）和广东 正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对反馈意见所涉 及问题进行了逐项核查和落实，现将有关意见回复情况逐一报告如下，请予审核。 除非文义另有所指，本回复中的简称与《广东鸿图科技股份有限公司公开发 行 A 股可转换公司债券募集说明书》中的简称具有相同含义。本回复中所列出 的数据可能因四舍五入原因而与根据回复中所列示的相关单项数据计算得出的 结果略有不同。 重点问题 1、根据申请文件，2017 年公司主营业务新增股权投资业务。盛图投资及珠 海励图是公司的全资子公司，是以产业基金、并购基金、股权投资、资本运作 业务为主的投资平台，为上市公司的战略发展、产业升级和业务相关多元化提 供投资服务与支持。 请保荐机构结合申请人整体产业链对公司资金的占用情况以及公司占用上 下游资金的情况，核查说明本次募集资金 2.95 亿元用于流动资金的必要性，是 否变相使用募集资金进行股权投资。请说明核查过程、取得证据、核查结论、 取得证据是否足以支持核查结论。 请申请人在募集说明书“本次募集资金运用”中披露上述事项。 【回复】 公司已在募集说明书“第八节 本次募集资金使用/二、本次募集资金投资项 目的具体情况/ （五）补充流动资金”中补充披露如下： 一、本次补充流动资金的具体测算过程 公司 2015 年、2016 年及 2017 年的营业收入分别为 225,868.86 万元、 267,823.35 万元和500,262.30 万元，保持连续增长的态势。随着公司业务发展， 公司对流动资金的需求规模也相应提高。 特别提示：下述关于2018、2019 和 2020 年公司营业收入的金额数据，仅 用于公司补充流动资金的测算使用，不代表公司对这三年的盈利状况进行预测 或发表相关意见，亦不构成公司任何承诺。投资者不应据此进行投资决策，投 资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。 1、测算基本假设 流动资金占用金额主要受公司经营性流动资产和经营性流动负债影响，公司 预测了2018 年末、2019 年末和2020 年末的经营性流动资产和经营性流动负债， 并分别计算了各年末的经营性流动资金占用金额（即经营性流动资产和经营性流 动负债的差额）。 广东鸿图未来三年新增流动资金缺口计算公式如下： 新增流动资金缺口=2020 年末流动资金占用金额-2017 年末流动资金占用金额 2 、收入预测 公司于2017 年4 月完成对宁波四维尔的收购，新增内外饰件业务板块，使 得2017 年末合并报表收入有较大幅度增加，为增加各期财务数据可比性，特剔 除内外饰件业务情况计算历史收入增长率。 2015 年、2016 年和 2017 年，公司除内外饰件业务的营业收入分别为 225,868.86 万元、267,823.35 万元和354,722.65 万元，除内外饰件业务营业收入 年复合增长率达到25.32% 。 公司基于对未来三年行业发展的趋势的判断，假设申请人未来三年营业收入 增长率保持2015 年至2017 年的平均水平，即年复合增长率25.32% 。 3、营运资金缺口预测（公司整体业务口径） 根据公司的营业收入预测，按应收票据、应收账款、预付账款、存货、应付 票据、应付账款和预收账款占营业收入的百分比，预测2018-2020 年新增流动资 金需求如下：