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XX银行二道防线检查工作流程指引 中国银行二道防线检查工作流程指引 中国银行二道防线 检查工作流程指引 第 1 页 共 11 页 发布时间:2007年7月 版本序号:第一版 中国银行二道防线检查工作流程指引 中国银行二道防线检查工作流程指引 第一章 总则 第一条 为规范中国银行二道防线检查工作流程，加强检查质量控制，参考银监会《商业银行现场检查手册》、《中国银行现场稽核规程(试行)》，制定本指引。 第二条 本指引适用于总分行二道防线各相关部门开展的现场及非现场形式的检查工作，主要包括总行法律与合规部、公司业务部、个人金融部、国际结算部、财务管理部、全球金融市场部、运营管理部、营业部等部门，分行法律与合规部及相关二道防线业务条线部门等。 总分行二道防线各相关部门可根据实际情况，制定具体检查内容及检查方法相关的标准及管理制度，与本指引共同规范指导实际检查工作。 第三条 检查工作流程分为检查准备、检查实施、检查报告、检查总结、档案整理五个阶段。 第二章 检查工作的组织 第四条 二道防线检查工作实施项目管理，根据检查项目所需人员要求组成检查项目组，检查项目组由组长和组员组成。项目检查事项工作量大的，可将检查工作分解到相对独立的分项小组，并设立分项小组长。 第五条 检查项目实行组长负责制。组长负责全面管理检查项目和人员，组织、监督、指导各阶段工作，控制项目进度，协调项目组与被检查单位关系，参与检查并根据需要承担一定检查任务，监控检查质量，编制检查报告，组织项目总结，及时向派出单位报告检查中的重要事项或重大发现。组长是检查质量控制的第一责任人，所有检查实施阶段的文档签发必须经组长签字或授权。 第六条 分项小组长负责协助组长指导组员开展相关检查工作，完成分配范围内的检查任务，控制本组检查工作进度，根据组长要求编制分项检查报告，整理小组档案并及时移交归档，负责向组长报告本小组重要事项或重大发现。 第 2 页 共 11 页 发布时间:2007年7月 版本序号:第一版 中国银行二道防线检查工作流程指引 第七条 组员职责为根据组长(分项小组长)的工作安排，参与检查方案的制定，收集研阅检查相关资料，按检查方案和分工实施检查，按工作流程各阶段要求记录相关文档，项目结束后整理档案并移交归档。 第八条 组长由派出单位负责人指定，分项小组长及组员由组长在派出单位负责人指导下确定。检查项目组成员应具备相应的知识和技能，并与被检查单位的活动保持独立。 第九条 检查项目组派出单位负责人承担检查质量控制的管理责任并对检查文档进行定期检查，检查人员应独立于项目组成员，检查时间间隔最长不得超过半年。 检查方法为随机抽样，抽样比例不得低于10,;检查的内容包括文档要素是否完整、底稿记录内容是否与检查具体方案一致、检查证据与结论之间的逻辑关系是否明确等;检查人应对检查结果进行记录，记录内容应包括抽查比例、抽查项目列表及项目文档质量检查结果。 检查结果应报送上级管理部门及本级法律与合规部门，作为对派出单位内控考核评分的参考依据。 第三章 检查准备阶段 第十条 检查准备阶段是整个检查过程的基础。准备阶段分为五个环节:制定检查方案、立项审批、成立检查组、发通知、搜集分析检查资料。 第十一条 检查准备阶段流程图 第 3 页 共 11 页 发布时间:2007年7月 版本序号:第一版 中国银行二道防线检查工作流程指引 制定检查方案 立项审批 成立检查组 发通知 检查资料 搜集分析检查资料 实施阶段 第十二条 检查方案包括总体方案(格式参考附件一)和具体方案(格式参考附件二)。总体方案由组长制定，主要内容包括检查目的、检查范围、检查方法、人员安排及费用预算等。总体方案应针对被检查单位的风险情况明确检查目标，检查范围应清晰完整、重点突出，并作为立项审批的提交材料。 具体方案主要内容包括业务流程、风险、内控环节、调阅资料、检查方法与步骤等。具体方案由分项小组长或组员制定，组长审核。 突击性检查/调查的检查方案可在实施阶段制定。 第十三条 检查派出单位依据报批的年度检查计划及上级管理部门或本级管理层布置的检查任务，对检查项目进行立项审批。审批通过后应分配本级统一的项目编号，各级法律与合规部负责制定编号规则并统一管理本级检查项目编号。 第十四条 检查安排、检查资料的调阅清单等信息在发通知环节知会被检查单位，通知内容可参考附件三。突击性检查或其他特殊情况，检查通知书可现场交与被检查单位，而不先行发送。 检查资料的调阅清单内容包括但不限于以下要素:资料名称、时间范围、数 第 4 页 共 11 页 发布时间:2007年7月 版本序号:第一版 中国银行二道防线检查工作流程指引 量、形式或格式要求。 第十五条 检查项