第11章 商业银行风险管理..pptVIP

第四节 商业银行操作风险管理 一、操作风险概述 （一）操作风险的概念 1、广义的操作风险：市场风险和信用风险之外的所有风险都视为操作风险。 2、狭义的操作风险：只有金融机构中与运营部门有关的风险才是操作风险。即由于控制、系统及运营过程中的错误或疏忽而引致的潜在损失的风险。 3、战略操作风险概念——介于广义与狭义之间的操作风险概念 巴塞尔委员会就采用了业内通用的定义，即：由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当以及由于外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。 （二）操作风险的分类 从广义来说，操作风险可以划分为操作性杠杆风险和操作性失误风险。 巴塞尔委员会也给出了清晰而明确的概括分类：(1)内部欺诈。(2)外部欺诈。(3)雇佣制度和工作场所安全。(4)顾客、产品和业务操作。(5)实物资产的损坏。(6)营业中断和系统瘫痪。(7)执行、传递和程序管理失误。 （三）操作风险的特点 内生性、复杂性、广泛性 二、操作风险度量 （一）基本指标法 采用基本指标法的银行持有的操作风险资本应等于前两年总收入的平均值乘以一个固定比例(用a表示)，计算公式如下： KBIA=GI×a， 其中KBIA是基本指标法下操作风险资本金所需要的资本；GI是前两年总收入的平均值；a一般为150%(由巴塞尔委员会设定，将行业范围的监管资本要求与行业范围的指标联系起来)。 （二）标准法 标准法是基本指标法的一种改进方法，该方法将金融机构的业务分为八个产品线。在各产品线中，总收入是个广义的指标，代表业务经营规模，因此也大致代表各产品线的操作风险暴露。 计算各产品线资本要求的方法是，用银行的总收入乘以一个该产品线适用的系数(用 值表示)。 值代表行业在特定产品线的操作风险损失经验值与该产品线总收入之间的关系。 总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，计算公式如下： KBIA=GIi× 其中，KBIA是用标准法计算的资本要求；GIi是按基本指标法的定义八个产品线中各产品线过去两年的年均总收入； 是由委员会设定的固定百分数，建立八个产品线中各产品线的总收入与资本要求之间的联系。 （三）高级计量法 巴塞尔委员会建议把内部度量法作为计算规定资本要求的高级方法。新巴塞尔协议中，对运用内部计量法来计算操作风险相对应的资本配置时，运用内部高级法(Advanced Measurement Approach，AMA法)方式，目前包括： 1、内部计量法 2、损失分布法 3、记分卡法 4、极值理论法 三、操作风险管理 （一）新巴塞尔协议中操作风险管理的一般框架 (1)建立适当的风险管理环境； (2)风险管理：识别、衡量、监督和控制； (3)监管者的作用； (4)信息披露的作用。 （二）操作风险管理的过程 1、风险识别 2、风险评估和量化 3、风险管理和风险缓释 4、风险监控 5、风险报告 案例2 德累斯顿银行的风险管理和控制 2001年,德累斯顿银行被全球第四大金融集团安联集团收购。  德累斯顿银行股份公司（Dresdner Bank AG，简称“德累斯顿银行”）成立于1872年，总部位于德国的法兰克福。德累斯顿银行是德国的与德意志银行、德国商业银行并列的三大银行之一，世界500强之一。1995年并购克莱沃特-本森（Kleinwort Benson），2001年并购Wasserstein Perella Co.，组建成其投资银行部门：德累斯顿-克莱沃特-华瑟施坦（Dresdner Kleinwort Wasserstein）。 　　 德累斯顿银行客户管理的借鉴与启示  　 德累斯顿银行是德国第二大国际化商业银行，其客户关系管理的核心思想是将客户作为其最重要的资源，通过完善的客户服务和深入的客户分析来满足客户的需求，保证实现客户的终生价值，从而更好地为银行创造利润。认真研究分析该行先进的客户关系管理方法对完善农行的客户经理制、提高对重点客户的服务水平等有着很好的借鉴和启示作用。  德累斯顿银行的风险管理和控制具有四项显著特点： （1）周密的组织架构，按照“四眼”原则（Four eyes principle）对前台的风险管理和后台的风险控制实行独立的双重监控，按照矩阵模式建立了总行的风险控制中心及各业务部门的风险管理中心。 （2）先进的电脑网络、数据库和风险模型为风险管理和控制提供强大的技术支持。全行共有3000 多名IT 技术人员、400多套电脑程序为业务经营和管理提供服务。特别是其中有一批高级的金融工程师、数理经济师为该行建立了许多的运用模型。 德累斯顿银行 （3）把各种类风险进行全面的管理和控制，有效