中国化学工程股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究办.PDFVIP

中国化学工程股份有限公司中国化学工程股份有限公司 中国化学工程股份有限公司中国化学工程股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究办法年报信息披露重大差错责任追究办法 年报信息披露重大差错责任追究办法年报信息披露重大差错责任追究办法 第一章第一章 总 总 则则 第一章第一章 总总 则则 第一条第一条 为规范中国化学工程股份有限公司 （以下简称公 第一条第一条 司）年报信息披露行为，提高公司年报信息披露管理水平和质量， 保护投资者合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会 《上市公司信息披 露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司章程和有 关内部规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条第二条 本办法所指责任追究，是指年报信息披露工作中， 第二条第二条 有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或因其他个人原因， 对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理。 第三条第三条 本办法适用于公司董事、监事、高级管理人员、各 第三条第三条 全资和控股子公司负责人、以及与年报信息披露工作有关的其他 人员。 第四条第四条 责任追究应遵循实事求是、客观公正、过错与责任 第四条第四条 相适应、责任与权利对等、处理与责任相适当、追究责任与改进 工作相结合的原则。 第五条第五条 公司董事会办公室负责收集、汇总、分析与追究责 第五条第五条 任有关的资料，认定相关部门或人员的责任，按制度规定单独提 出或商有关部门提出相关处理建议，逐级上报公司总经理办公会 或董事会审议通过。 第 1 页共 4 页 第二章第二章 差 差错错情形情形 第二章第二章 差差错错情形情形 第六条第六条 本办法所指 “年报信息”，是指根据相关法律法规 第六条第六条 及监管部门的要求，需要在公司年度报告中列示或说明的内容, 以及中国证监会及其派出机构、上海证券交易所要求在当年年报 中披露的、可能对公司证券及其衍生品种交易产生较大影响而投 资者尚未得知的其他重大信息。 第七条第七条 本办法所指 “年报信息重大差错”，是指相关工作 第七条第七条 人员在编制公司年报并履行信息披露义务过程中,有下列情形之 一的： （一）年报编制过程中，相关人员在上报、处理相关财务信 息及会计数据、指标时，严重违反 《会计法》、《审计法》、《企业 会计准则》等规定的原则，发生重大会计差错，致使公司被监管 部门给予通报批评或行政处罚的； （二）年报编制过程中，相关人员在信息上报、信息采集、 信息记录、信息输入、信息计算及信息加工时，因重大过失、重 大疏忽等个人原因，导致公司年报数据严重失真、出现重大遗漏 信息、致使公司被监管部门给予通报批评或行政处罚的； （三）年报编制及信息披露过程中，在年报撰写、编审、审 核、监督及实际履行信息披露时，发生严重违反 《公司法》、《证 券法》、《上市公司信息披露管理办法》的行为，在社会上造成恶 劣影响、致使公司被监管部门给予通报批评或行政处罚的； （四）违反《中国化学工程股份有限公司章程》、《中国化学 工程股份有限公司信息披露管理办法》以及公司其他内部控制制 度，使年报信息披露发生重大差错，致使公司被监管部门给予通 报批评或行政处罚的； （五）年报公开披露前，公司公告的业绩预告不能如实反映