股份有限公司内部稽核查核报告.PDF

股份有限公司 內部稽核查核報告 作業週期：每月查核 查核基準日： 年 月 日 內 詳見查核明細表 容 特 別 敘 明 事 項 建 議 及 改 進 事 項 批 示 董事長： 稽核主管： 稽核人員： 查核日期： 年 月 日 1-1 107 年12月修正 中華民國期貨業商業同業公會 股份有限公司 業務及收入循環 作業週期：每月查核 開戶及帳戶管理作業 （含金融消費者保護之管理）查核明細表 查 核 結 果 項 目 查 核 程 序 底稿索引 是 否 不適用 開戶及帳戶管理作 一、接受客戶申購期貨信託基金受益憑證前，是否充分知悉並評估客戶之 業 （含金融消費者 投資知識、投資經驗、財務狀況及其承受投資風險程度 ，瞭解客戶投 保護之管理） 資之需求。同時要求客戶填具「投資適性分析表」，且該資料是否請客 戶簽名 、蓋用原留印鑑或其他雙方同意之方式確認；修正時，亦同。 對於客戶個人資料之蒐集、處理及利用，是否向客戶充分說明個人資 料保護之相關權利 ，以及拒絕同意可能之不利益。 二、是否訂定客戶往來之條件，並訂定瞭解客戶審查作業程序及留存之基 本資料，綜合考量投資適性分析表之資料，以評估客戶之投資能力。 三、期貨信託事業辦理客戶申購期貨信託基金業務前，是否建立一套基金 適合度政策，其內容至少應包括客戶分類、基金風險分類標準，俾依 據客戶風險之承受度提供客戶適當之基金，並是否建立如：適當之單 位或人員審核申購程序及客戶所提供資訊之完整性等監控機制，以避 免業務人員不當銷售之行為。 備 註： 稽核人員 日 期 1-2 107 年12月修正 中華民國期貨業商業同業公會 股份有限公司 業務及收入循環 作業週期：每月查核 開戶及帳戶管理作業 （含金融消費者保護之管理）查核明細表 查 核 結 果 項 目 查 核 程 序 底稿索引