2016年公司战略吕鹏 星星点点2.pdfVIP

0-星星点点 （2 ） 第五章 ：风险与风险管理 1、企业风险的定义 企业风险是指未来的不确定性对企业实现经营目标的影响 风险与战 相关 风险是一系列可能发生的结果 ，不能简单理解为最有可能的结果 风险既具有客观性 ，又具有主观性 风险总是与机遇并存 2、风险类型划分 外部风险 ：政治风险、法律风险和合规风险、社会文化风险、技术风险、自然环境风险、产业风险、市场风险 内部风险 ：战 风险、运营风险、操作风险、财务风险 3、政治风险 政府的不作为或直接干预 （不履行合同、货币不可兑换、不利的税法、关税壁垒、没收财产、限制将利润带回母国 ）可能产生的政治风险 政治风险常常包括 ：外汇管制的规定、进口配额和关税、组织结构、要求最低的持股比例、限制向东道国银行借款、没收财产 4、法律风险和合规风险的异 法律风险和合规风险都是现代企业风险体系中的重要组成部分 ，二者既有重合又有侧重 法律风险与合规风险二者有时同时发生 ，有时又相互分离 ，因此将二者区分比较困难 法律风险侧重民事责任的承担 ；合规风险侧重于行政责任和道德责任的承担 合规风险涉及的知识面较法律风险更广泛 5、法律风险内涵 法律环境因素 ，包括立法不完备、执法不公正等 ； 市场主体自身法律意识淡薄 ，在经营活动中不考虑法律因素等 ； 交易相对方的失信、违约或欺诈等 6、社会文化风险的内涵 跨国经营活动引发的文化风险 —— 民族文化 企业并购活动引发的文化风险 —— 组织文化、民族文化 组织内部因素引发的文化风险 —— 个人层面的文化 7、技术风险 技术风险具有广义和狭义之分 ，从企业角度研究技术风险适合使用狭义的概念 技术设计风险 技术研发风险 技术应用风险 8、自然环境风险 包括企业自身对自然环境造成的直接影响 包括企业与客户和供应商之间的联系而对自然环境造成的间接影响 9、市场风险 产品或服务的价格及供需变化带来的风险 能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格的变化带来的风险 主要客户和供应商的信用风险 税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化带来的风险 潜在进入者、竞争者、与替代品的竞争带来的风险 10、产业风险 产业 （产品 ）生命周期阶段 产业波动性 产业集中程度 11、战略风险的内涵 根据战 风险可能导致的结果划分为 ：整体性风险 （经济利益损失、非经济利益损失 ）、战 目标无法实现 根据战 风险产生的原因划分为 ：外部环境、战 管理行为、战 成功必要条件 12、战略风险的具体表现 缺乏明确的发展战 或发展战 实施不到位 ，导致企业盲目发展 ，难以形成竞争优势 ，丧失发展机遇与动力 发展战 过于激进 ，脱离企业实际能力或脱离主业 ，导致企业过度扩张 ，甚至导致经营失败 发展战 因主管原因频繁变动 ，导致资源浪费 ，甚至危及企业生存与发展 13、操作风险 操作风险是指由于员工、过程、基础设施和技术或对运作有影响的类似因素 （包括欺诈活动 ）的失误而导致亏损的风险。 具体表现 ：员工、技术、舞弊、外部依赖、过程/程序、外包 14、运营风险 企业产品结构、新产品研发方面可能引发的风险 企业新市场开发 ，市场营销策 方面可能引发的风险 企业组织效能、管理现状、企业文化 ，管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验等方面可能引发的风险 期货等衍生产品业务中发生失误带来的风险 质量、安全、环保、信息安全等管理中发生失误导致的风险 因企业内、外部人员的道德风险或业务控制系统失灵导致的风险 给企业造成损失的自然灾害等风险 企业现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力方面引发的风险 15、财务风险 财务风险是指企业在财务管理过程中必须面对的现实问题 财务风险是客观存在的 ，只能采取有效措施来降低风险 ，但不能完全消除风险 企业财务困境虽然与债务融资及流动性欠缺有关 ，但最终取决于借款人对该公司提供支持的意愿的限度 财务困境并不能准确反映经济的困境 ，但财务困境可能是由于公司层面和行业层面的经济困境造成的 债务违约和财务困境也创造价值 财务困境和破产程序涉及大量直接的和间接的成本 ，会消耗公司及利益相关者的真实资源 16、全面风险管理的特征 风险管理渗透到现代企业各项活动中 ，，但它主要运用于企业战 管理层面 ，站在