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探究商业银行柜台的操作风险及其防范 　　 　　摘 要：近几年，随着互联网技术的高速蓬勃发展，银行传统业务已经无法满足客户的多样性需求，因而银行在互联网技术的助力下，不断开发新业务，在此过程中业务操作的复杂性、多样性随之上升，银行需要结合实际情况做出风险防范预案。本文在分析当前商业银行柜台操作风险现状的情况下，结合风险的详细分类做出风险防范具体措施建议。 下载论文网 　　关键词：操作风险；风险防范；措施 　　一、商业银行柜台的操作风险现状分析 　　银行柜台操作风险多指银行柜台工作人员在实际操作的过程中，由于自身过失、操作系统出错或者诸多外部因素的不稳定，最终导致金融风险发生。目前各大商业银行在操作流程上虽已进行详细划分、岗位之间也有明显的制约限制，制定了严格的操作规范，用以规避金融风险的发生，但随着外部环境的不断变化，仍存在一定的问题。下文，考虑到风险原因的不同，对商业银行柜台的操作风险进行分类。 　　二、柜台操作主要风险分类 　　1.业务风险 　　银行的基本业务有些还需银行柜员来完成，因此个人因为疏忽大意而造成了业务上出现的差错的现象也时有发生，业务风险是柜台风险中比较多发的一种风险，具体包括少存、多存、误存等现象，这种失误都会造成实际的存款情况与系统记录的不相符。 　　2.职员道德风险 　　这种风险主要指银行柜员因贪图个人利益，利用职务之便监守自盗的行为，这种风险不仅仅会给员工所属银行带来巨大损失，还会令该员工因触犯我国法律法规而锒铛入狱。 　　3.员工风险意识淡薄 　　目前不少员工风险防范意识还比较薄弱，不少柜台人员只在乎是否熟练业务操作流程，在掌握了基本的操作之后，往往降低对自身的要求。因此，常常会发生办理业务时错报或漏报的现象，给个人和银行带来不必要的损害。据不完全统计，商业银行由于员工出现柜台错误操作而发生风险的案件占银行操作风险的20%，可以看出由于自身风险意思的淡薄导致操作风险发生的几率较高。 　　4.员工无法区分不同业务的注意事项 　　不少员工在业务办理中无法准确分辨不同业务的核心注意事项，导致风险的发生。例如在对公业务办理的过程中，需要员工每天对比票据真伪，对比入账出账单金额及客户名称是否一致，客户的预留印鉴是否相符，一些柜台人员在业务办理时没有及时查看相关验证信息，盲目操作，造成损失。另外，在个人业务的办理中，应主要注意银行柜员替代员工签单、违规查询、泄露内部信息等问题。这些操作都是不按程序执行的违规操作，严重会导致风险发生。因此正确掌握注意事项并遵守操作规则，及时防范风险，是柜员必备的重要交易技能。 　　5.系统风险 　　银行的操作系统作为业务办理的重要支撑工具，各大银行都投入了大量的人力物力财力在系统维护之上，因此，在一般情况下，银行的金融系统是保持稳健运行的，但如出现一些突发性状况，系统也有可能会出现崩溃，这对金融系统运营往往是致命的，严重的会给银行造成重大经济损失。 　　6.外部风险 　　随着当今时代科技的不断发展，人们的生活发生了翻天覆地的变化，生活的便利性大大提高，但同时，不法分子依托新的技术手段研发出了更多的作案方式，例如假币制造、单证伪造等，而且许多伪造物件真假难辨，导致了柜台人员的失误操作，给银行造成了巨大的损失。 　　三、柜台业务的主要操作风险点及防控方法 　　1.授权卡不规范使用导致的风险 　　在日常操作中，应当定期检查柜员的授权卡，确保一人一卡，避免一个柜员持有多卡的状况，严禁杜绝授权卡的串用和混用情况。 　　2.柜员库存现金做到账实相符 　　每日盘点柜员的个人现金和库存现金数额，确保账账相符、账实相符。 　　3.验证空白凭证是否账实相符 　　每日检验或日常抽检，验证柜员重要空白凭证实际数量、对照系统账目，确保两者相符。 　　4.检验空白凭证是否及时处理 　　检查包括废银行卡，废储蓄存单等重要空白凭证，做到账实相符后，继续查验是否逐份加盖公章，按时提交，审查是否妥善等。 　　5.是否安全存放重要空白凭证 　　在银行的日常营业时间内，检查会计专用印章是否安全存放保管，在非营业时间内，审核确认工作中是否按照规章制度管理会计印鉴。 　　6.是否违规加盖印章 　　检查重要空白凭证，杜绝空白印鉴上提前加盖印章的情况。 　　7.严格实施印、押、证分管制度 　　抽查或日常检查具体业务相关的业务印鉴、单证等，确保以上资料由不同人员管理，在物理环节形成制衡模式。 　　8.定期抽查监控录像 　　定期抽查监控录像，查看资料存档处监控录像是否完备，确保监控无死角。 　　四、进一步提高风险防范效果建议 　　1.强化基层员工的风险防范意识 　　要强化柜员操作风险防范工作，首当其冲的是提高基层员工的风险意识。第一，对员工进行基础知识和操作