集配套资金暨关联交易报告书与预案差异对比表.PDFVIP

厦门红相电力设备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易报告书与预案差异对比表 一、报告书与预案之间产生差异的主要原因 《厦门红相电力设备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“报告书”）与《厦门红相电力设备 股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修 订稿）》（以下简称“预案”）相比存在一定差异，主要是由于预案披露的标的公司 相关数据未经审计、评估，而报告书中披露的标的公司相关数据已经审计、评估。 同时，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26 号 ——上市公司重大资产重组申请文件》和深圳证券交易所的要求，报告书与预案 在披露内容和编排格式上也存在差异。 二、报告书与预案的主要差异 根据报告书的章节顺序，报告书与预案的主要差异如下： 序号 报告书章节 预案章节 主要差异内容及原因 1、根据经审计的财务报表、评估机构出具的评 估报告，修订了涉及的相关财务、评估数据； 2 、补充披露了本次交易对上市公司主要财务数 据和财务指标的影响； 3 、补充披露了本次交易对上市公司主营业务以 及同业竞争和关联交易的影响； 1 重大事项提示 重大事项提示 4 、根据审批事项的进展情况，更新了本次交易 已履行及尚需履行的决策和审批程序”； 5、根据各方承诺情况，补充修订了本次交易相 关方作出的重要承诺； 6 、对本次交易是否摊薄上市公司每股收益进行 了补充论证。 1、根据经审计的财务报表、评估机构出具的评 2 重大风险提示 重大风险提示 估报告，更新了本部分涉及的财务数据和评估数 据； 2 、根据审批事项的进展情况，更新了本次交易 的审批风险的相关内容； 3 、补充披露了“配套募集资金认购方未完成私 募基金备案的风险”、“星波通信剩余股权收购风 险”、银川卧龙“原材料价格波动的风险”；修订 了银川卧龙“无法把握电力投资力度及投资重点 变化机遇的风险”； 4 、删除了“标的资产财务数据及预评估调整风 险”。 1、修订本次交易的背景和目的相关描述； 2 、根据经审计的财务报表、评估机构出具的评 估报告，更新了本部分涉及的财务数据和评估数