公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图(合订本)资料.docVIP

PAGE 山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图 财务报销 日期： 2012.7 原始凭证经办人签字分管负责人（或部门负责人）签字会计审核分管领导签字段长签字 原始凭证 经办人签字 分管负责人（或部门负责人）签字 会计审核 分管领导签字 段长签字 财务主管签字出纳付款会计复核记账凭证记账报表 财务主管签字 出纳付款 会计复核记账凭证 记账 报表 风险点： 风险点： 原始单据审核不严，不安财经法律和单位内部财务管理制度的有关规定执行。 不执行费用支付报销程序和标准。 故意刁难，不予报销或支付。 防控措施： 防控措施： 加强《会计法》和财经制度的学习，提高会计人员自身业务素质。 建立健全单位内部财务管理制度。 加大支付环节审核力度。 山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图 工程款支付 日期： 2012.7 施工员进行工、料、机计量并经监理核实签字 施工员进行工、料、机计量并经监理核实签字 工程竣工财务决算书 工程竣工财务决算书 项目负责人根据计量报表制订拨款计划单 项目负责人根据计量报表制订拨款计划单 工程部门成本核算 工程部门成本核算 财务部门根据单位负责人审批拨款计划单进行支付 财务部门根据单位负责人审批拨款计划单进行支付 防控措施：1、制定财务内控制度，严格工程款支付程序； 防控措施： 1、制定财务内控制度，严格工程款支付程序； 2、加强工程计量人员的业务素质，培训学习； 3、建立工程资金支付情况实时跟踪制度； 4、准确计量支付金额。 风险点： 1、无计量进行工程款支付； 2、工程支付月报多记或错计； 3、故意拖延支付时间，实现不正当利益。 山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图 公路小修保养管理 日期：2012.7 根据分局小修保养计划和养护工作要点制定本单位养护工作重点 根据分局小修保养计划和养护工作要点制定本单位养护工作重点 根据实际路况编制本单位小修保养计划 根据实际路况编制本单位小修保养计划 安排道班实施 安排道班实施 不合格公路段做好日常保养检查和小修工程中原材料检验、施工中质量抽查、隐蔽工程质量检查、施工组织安全检查 不合格 公路段做好日常保养检查和小修工程中原材料检验、施工中质量抽查、隐蔽工程质量检查、施工组织安全检查 不合格 不合格 公路段进行养护检查，对已完小修工程进行验收 公路段进行养护检查，对已完小修工程进行验收 通报检查结果，进行小修保养计量支付 通报检查结果，进行小修保养计量支付 根据计量结果按要求编制统计报表上报分局 根据计量结果按要求编制统计报表上报分局 防控措施：加强对小修保养作业计划的复核、加强施工过程中的质量检查、小修保养计量支付严格按照计划比对，对不足或超出部分严格验收程序，严防多记或漏计。 防控措施： 加强对小修保养作业计划的复核、加强施工过程中的质量检查、小修保养计量支付严格按照计划比对，对不足或超出部分严格验收程序，严防多记或漏计。 风险点： 小修保养作业计划不符合、工程质量不达标、小修保养计量支付数量与实际不符。 山西省公路局太原分局娄烦公路管理段廉政风险防控标准化网络运行图 工程投标（养护工程） 日期：2012.7 风险点：1、在投标项目的确定中个人利益考虑多、集体利益考虑少。2、投标过程中与招标人串通谋取私利。3、弄虚作假，违背公平、公正的原则。防控措施：1、按照三重一大相关规定，合理确定投标项目。2、在投标过程中严格按照国家相关法律法规执行，公平公正的进行投标、严禁串标、陪标等违法行为。3、合同签订时要认真审查，避免公路段合理利益受损，保证公平、公正、合理不中标否结束或准备施工退还保证金中标、签订合同编制投标文件对投标项目进行现场踏勘购买招标文件缴纳投标保证金、递交标书、开标收集招标信息，确定投标项目调查投标项目所涉及的相关文件及要求对项目做出评价编制限价，发布补遗 风险点： 1、在投标项目的确定