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直营门店财务知识培训 直营门店财务知识培训 深圳德信诚培训中心 TEL:0755 杨小姐 深圳培训网 E-MAIL ：sz01@ 课堂要求 课堂要求 欢迎阁下参加深圳德信诚培训中心本次课程，本课程将为您打下 一个良好的基础，提高您的能力和水平。 请注意以下的几点： 1、手机 请将您的手机开为振动或关闭。 2、吸烟 在课堂内请不要吸烟。 3 、其它 课期间请不要大声喧哗,举手提问； 不要随意走动。 第一部分 门店财务工作范畴 第一部分 门店财务工作范畴 • 销售日结管理 • 收银现金缴款管理 • 备用金申请及管理 • 道讯软件收支单管理 • 存货盘点管理 • 促销活动管理 • 固定资产管理 • 其他收入管理 一、销售日结 一、销售日结 • 销售日结时间:每班次营业结束后；收银员交接班时。 • 门店店长是门店日营业款管理的第一责任人，负责营业款 的日常监督管理，因此门店的销售日结工作由门店店长负 责，门店店长不当班时应指定一名当班负责人负责，严禁 收银员自已查询销售做销售日结。 • 日结营业款核对：现金+银联刷卡+抵金券+会员积分兑换 ＝销售收入 • 门店销售查询权限由店长负责，店长不当班时必须指定一 个专人负责管理，注意保密，店长密码需不定期更换，每 个星期必须修改一次密码。门店其它人员不得查询当班销 售收银金额。 二、收银现金缴款管理 二、收银现金缴款管理 • 假钞辨别方法： • 门店每日中午交接班后，银行下班之前，将昨日下午及当日上午的营 业款存入公司指定的银行，每次存款由店长负责。 • 营业款缴存： • 营业款原则上不许坐支，遇特殊情况需坐支，报财务部批准后方可开 支。 • 缴款单据上交：。 • 门店每月累计一次将礼券、刷卡明细单、银行存款单等相关财务单据 上交财务部核对做账。 • 营业期间现金保管： • 收银员应妥善保管钱币，钱币存放于收银箱内，有事临时离开，必须 锁好钱箱。晚班营业结束，收银员将营业款及备用金清点后全部锁入 各自的钱箱，夜间收银员钱箱集中存放于门店保险柜内。 三、备用金申请及管理 三、备用金申请及管理 • 备用金借支 • 备用金是指为保证门店日常费用支付和特定工作需要而单独储备的现金，包括收银员备 用金、日常备用金。 • 门店备用金的借支 由店经理按照本门店备用金的限额标准，通过 “OA”向财务部申请门 店备用金，填写《因公借款流程》，注明借款人的姓名、门店名称、用途、借款性质、 金额。按《因公借款流程》环节审批 。 • 门店收银员备用金由收银员向店长申请，收银员备用金由门店负责人根据实际情况在 500元-1000元范围内控制，收银员填写借支单据，由店长从备用金中支付，借支单由店 经理视同现金保管。 • 备用金即是为支付门店日常经营活动中的各种支出事项，公司给予的额度为1000元/ 店。同时为避免备用金的报销过慢，导致直营店面日常现金周转困难。店长可采取先打 备用金借款申请的方式（定时间点提供费用清单）财务收到清单后核对完毕即打款。后 期报销流程走完后，冲减借款的方式。 • 注意：备用金专款专用 严禁与销售额混淆 （二）门店备用金的保管与使用 （二）门店备用金的保管与使用 • 店经理必须将营业备用金妥善保管在门店保险柜内，专人负责，防止密码外 泄。 • 店长应建立日常备用金的账簿，根据每日现金收支实际发生额登记现金日记 账，定期盘点。 • 门店收银员备用金由收银员自行保管，营业结束要清点好足额将收银备用金移 交给下一班收银员。 • 日常备用金必须存入银行开设的专用帐户，专款专用，开支时必须两人经手， 并在原始票据上两人签字认可。 • 收银员的备用金一律用于日常收银找零及大额零钞储