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现金资产管理
现金资产管理
本章要求掌握商业银行现金资产的
构成、资金头寸的测算以及现金资产
的管理。
9.1.1 现金资产的构成
9.1.1 现金资产的构成
现金资产是银行持有的库存现金以及
与现金等同的可随时用于支付的银行
资产。
商业银行的现金资产一般包括以下几类：
1.库存现金
库存现金是指商业银行保存在金库中的现
钞和硬币。
库存现金的主要作用是银行用来应付客户
提取现金和银行本身的日常零星开支。
库存现金的经营原则就是保持适度的规模
。
2.在中央银行存款
在中央银行存款是指商业银行存放在中央银
行的资金，即存款准备金。由两部分构成，
一是法定存款准备金，二是超额准备金。
法定存款准备金是按照法定准备率向中央银
行缴存的存款准备金。
超额准备金有两种含义：广义的超额准备金
是指商业银行的可用资金；狭义的超额准备
金是指在存款准备金账户中，超过了法定存
款准备金的那部分存款。
我国存款准备金制度的演变过程。
列
系
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2
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分 5.
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