财务和资产管理：UM_FI17_ARPayment.pdf

最终用户操作手册-FI17流程 上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：2.0 第十七章-FI17_顾客收款流程 1. 流程说明 此流程描述因应营业销售行为中的收取顾客货款之管理需要，于 SAP 系统中相应进行的核算帐务处理作业 过程。 本流程涉及责任中心助理，责任中心营业人员，区会计等岗位。在顾客收款时，如果该顾客有预收款存 在，则责任中心助理直接执行预收款清帐流程。在顾客没有预收款存在时，根据顾客缴款方式的不同采用 不同的帐务处理方式。 在顾客以银行汇票方式缴款时，营业人员收取银行票据并解缴银行，取得银行进帐单，填写缴款书，交责 任中心助理进行收款帐务处理。 在顾客以银行电汇方式缴款时，营业人员根据银行进帐单填写缴款书，交责任中心助理进行收款帐务处 理。 在顾客以现金方式缴款时，营业人员陪同顾客将现金存入借记卡帐号，取得银行存款单，连同缴款书一并 交责任中心助理，由责任中心助理将借记卡余额转入存收款帐户，进行收款帐务处理。 注意事项： 1）责任中心会计凭证，需定期每月分二三次以快递或专人递送方式送至区部会计进行归档，月 结后，区部财务签章装订成册存档保管，待分公司税务机关查帐或其他当地查询需求时，方由专人携至 分公司所在地责任中心。 2）本流程中收取顾客货款，计有银行汇款、银行票据、现金三种形式，公司提倡以银行汇款方 式收款，并严格限制现金收款的发生频率及金额。 3）建议采用银行借记卡方式进行现金收款，即各公司分别开立只存不取的银行借记公司卡，营 业人员陪同顾客将预收款存入借记公司卡帐号，且通过责任中心助理将借记公司卡中款项汇入分公司收 款帐户。此作业管控，期以达成杜绝假币的收取、保证资金的安全，同时制止公款私存现象发生的目 的。 4) 因责任中心助理收取顾客货款的同时增加公司资金帐户金额的会计凭证，区部会计需随时检 核现金、银行存款实存金额的准确性，尤其是与收款帐户银行对帐单的核对。 2. 流程图 文件名称： Page 1 of 40 370228c76b2989b7b5ab9ff1ab471d0e.do c 文件准备: Eileen Liu 日期： 09/01/10 2:21 AM 最终用户操作手册-FI17流程 上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：2.0 FI17 顾客收款流程 1/2 预收款清帐 流程 缴款书