第七章 商业银行现金资产管理.pdf

Commercial Bank Managemnt 2014年12月10日星期三 第七章第七章 商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 1 北京大学应用文理学院 Commercial Bank Managemnt 2014年12月10日星期三 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 现金资产的构成 狭义的现金资产是狭义的现金资产是 指银行库存现金。 一般意义上理解现般意义上理解现 金资产是指广义现 金资产，即包括现 金金和准现金金。从构 成上来看, 四类资产 属于银行现金资产属于银行现金资产 的范畴： 2 北京大学应用文理学院 Commercial Bank Managemnt 2014年12月10日星期三 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 现金资产管金资产管理的目的的目的  现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系  结论结论：现金资产管理目的就是要在确保银行流动性现金资产管理目的就是要在确保银行流动性 需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的 比重，使现金资产达到最适度的规模。 3 北京大学应用文理学院 Commercial Bank Managemnt 2014年12月10日星期三 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 现金资产管理的原则 适度存量控制原则：适度的存量控制既 能保证银行的盈利性，也能保证银行的 流动性。 适度流量调节原则适度流量调节原则：银行必须根据银行必须根据 业务需要调节现金流量，使其达到 适度规模适度规模。 安全性原则：确保现金资产的安全。 4 北京大学应用文理学院 Commercial Bank Managemnt 2014年12月10日星期三 第第二节节 存款准备金的管理存款准备金的管理 存 款 准 备 金 在中央银行的存款由两部分组成：一是法定 准备金；二是超额准备金。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户 中超出了法定存款准备金的那部分存款。 超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼 长的关系。 5 北京大学应用文理学院 Commercial Bank Managemnt 2014年12月10日星期三 第二节 存款准备金的管理 法定准备金的计算方法法定准备金的计算方法 滞后准备金计算法滞后准备金计算法 滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本 期准备金需要量的方法期准备金需要量的方法。这种方法主要适用于银行这种方法主要适用于银行 对非交易性账户存款计算存款准备金。