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第四章经营情况阐述与分析 一、 报告期内公司主要经营情况 报告期内，公司紧紧抓住药品生产与药品贸易的主业，以提高经济效益为中心，进一 步强化生产成本管理，原材料、包装物料实行比质比价采购；开展节能降耗活动，在能源消 耗上狠下功夫；实行定员定岗，从降低人工成本着手，合理安排生产，提高劳动生产率。今 年以来，在不影响正常生产的情况下，公司抓紧时间进行GMP硬件与软件的建设，按GMP 要求进行员工岗位培训，9月份完成GMP硬软件建设工作并通过国家药品监督管理局的认 证。 下半年以来，保健品市场需求总量萎缩，严重抑制了公司虫草精系列产品的生产和销 售，使销售收入与业绩同比下降，下半年以来生产过程成本控制及生产管理水平FI趋完善， 促进了产品生产成本的下降，成本收入比同比下降5 %o 二、公司投资情况 1、 报告期，公司无募集资金使用情况。 2、 报告期内公司非募集资金使用情况 报告期内公司加紧进行GMP工程项目的收尾工作，截止报告期期末工程累计投资额 万元，己完成全部工程，因报告期内部分工程、设备保修期未到尚剩余部分工程款未支付。 9月份该工程投入生产并通过国家医药监督管理局GMP认证。 三、报告期内，公司经营成果及期末财务状况 1、经营成果分析 （1）主营业务收入、主营业务利润（） 金额（元） 金额（元） 项 目 2002年1?9月 2001年1?9月 增减％ 主营业务收入 69,915,750.91 86,694,181.09 -19.35 主营业务利润 23,306,312.41 24,686,325.97 ? 5.59 净利润 ? 19,034,213.46 -3,156,794.94 ?502.96 本期主营业务收入比上年同期减少19.35%,主要原因是报告期上半年发生产品退 货，子公司药品销售受市场影响，药品销售额降低所致。 主营业务利润比上年同期减少5.59%,主要是主营业务收入减少所致。主营业务收 入比上年同期降幅较大，而主营业务利润降幅较少是由于公司加强生产成本管理，使产品 生产成本降低所致。 本期净利润比上年同期减少502.96%,除上述原因外，主要是报告期上半年公司核 销坏帐及营业费用增加所致。 （2）收入及费用占利润总额的比例 金 额（元） 占利润总额的比例（％） 项FI 2002年1?9月 2(X)1年1?9月 2002年19月2001年1?9月 利润总额 -19,034,213.46 -3,069,594.58 100 100 主营业务利润 23,308,312.41 24,686,325.97 222.45 904.22 其他业务利润 11,206.57 -13,428.89 100.06 0.44 期间费用 42,545,442.36 27,885,045.23 323.52 1008.34 营业外支出净额 -80,388.55 ? 9,414.46 0.42 0.31 注：㈠利润总额比上年同期下降幅度较大的原因是主营业务收入下降与期间费用增加。 ㈡期间费用比上年同期增加幅度较大的主要原因是： 营业费用比上年同期增加407万元，增长23.86%,主要是报告期内虫草精产品销 售费用及广告费用增加所致。 管理费用比上年同期增加954万元，增长51.19%,主要是报告期上半年核销三年 以上坏帐，坏帐准备增加972万元所致。 财务费用比上年同期增加105万元，增长23.28%,主要是报告期内GMP建设完成 达到预计可使用状态，借款利息停止资本化计入财务费用所致。 2、财务状况分析 金 额（元） 占总粉啲比例（%） 增咸 项 目 期末 期初 期末 期初 总资产 401,36939.55 421,682,315.25 100 100 货币资金 23,076,101.63 25,883,536.79 5.75 6」4 -6.35 应收票据 2,790,000.00 1,354,523.67 0.70 0.32 118.75 应收款项 123,696,972.65 145,427,151.02 30.82 34.49 ? 10.64 预付帐款 20,361,326.98 2239,750.78 5.07 6.69 ? 24.22 存货 45,341,734」2 47,501,125.67 11.30 11.26 ?0.36 待摊费用 6,591,764.86 283,513.65 1.64 0.07 22.A3 在建工程 5040,658.10 62,970,761,31 14.46 14.93 -3.15 无形资产 4,382,617.05 2,829,837.73 1.09 0.67 62.68 注：变动原因： （1） 货币资金比期初减少的原因是报告期内归还银行借款所致。 （2） 应收票据比期初增加的原因是报告期