国信地产成本管理作业指引.pdf

国信地产成本管控节点概要国信地产成本管控节点概要 • 目前目前，，国信地产成本管理作业指引按照开发时间和节国信地产成本管理作业指引按照开发时间和节 点划分为：《目标成本指导书编制作业指引》、《动态成 本管理作业指引》、《项目成本后评估作业指引》，根据 流程文件我们编制了《房地产项目公司开发工作流程示意 框图》，将各个开发阶段成本管控工作内容以图表的形式 更直观地反映更直观地反映。下面我根据这几个步骤的内容下面我根据这几个步骤的内容，对每对每一阶阶 段成本管控工作内容及时间要求作简要介绍。 房地产开发工作 流程示意框图 一一、目标成本文件制订的步骤及时间要求目标成本文件制订的步骤及时间要求 • （一）目标成本（启动版） • 1、编制依据： • 项目拓展阶段成本估算、土地实际成交价格、当地收费标准、当地类似项目指标； • 22、、编制要求编制要求：： • 由项目公司合约审算部牵头和汇总，研发设计部、营销策划部、投资发展部、财 务部及其他相关部门参与编制，根据可行性研究报告，以及相关部门互动讨论确定的 项目定位，经下属项目公司总经理审核，总部成本管理部组织相关公司、部门评审通 过后，报公司总经理批准后，最终形成项目启动版成本测算，并自动成为项目策划阶 段成本预控目标。 • 3、上报时间： • 项目策划开始前项目策划开始前 • 4、成果文件： • 启动版目标成本 • 5、数据组成： • 原则上项目开发成本仅编制到二级科目即可，销售费用、管理费用和财务费用编 制到一级科目即可； （（二二））目标成本目标成本 （（方案版方案版）） • 1．编制依据： • 启动版目标成本、策划报告、当地收费标准、当地类似项目指标、人才机市场价 格； • 2．编制要求： • 由项目公司合约审算部牵头和汇总由项目公司合约审算部牵头和汇总，工程技术部程技术部、营销客服部营销客服部、综合管理部综合管理部、财财 务部及其他相关部门参与编制，根据策划报告，各部门对项目策划阶段成本测算进行 修正和细化，经下属项目公司总经理审核，总部成本管理部组织总部相关部门评审通 过后过后，，报总部领导审批报总部领导审批，，最终形成项目方案版目标成本最终形成项目方案版目标成本，，并自动成为项目总规方案设并自动成为项目总规方案设 计阶段成本预控目标； • 3．上报时间： • 总规设计前总规设计前 • 4．成果文件： • 方案版目标成本 • 55．．数据组成数据组成：： • 原则上项目开发成本仅编制到二级科目即可，销售费用、管理费用和财务费用编 制到一级科目即可； （（三三））目标成本目标成本 （（施工图预算版施工图预算版）） • 1．编制依据： • 方案版目标成本、规划方案设计文件、当地收费标准、人才机市场价格； • 2．编制要求： • 由项目公司合约审算部牵头和汇总，工程技术部、综合管理部、营销客服部、财 务部及其他相关部门参与编制，根据扩初设计文件，对项目扩初阶段成本测算进行修 正和细化，经下属公司各相关部门和总经理审核，集团成本管理部组织集团各部门评 审通过后，报成本分管领导、总部领导小组批准后，形成项目施工图预算版目标成本， 并自动成为项目施工图设计阶段成本预控目标。 • 此阶段可同时根据苏房投此阶段可同时根据苏房投[2009]47[2009]47号文件集中采购目录和房地产开发合同号文件集中采购目录和房地产开发合同，提前提前 进行合约规划工作。目前总部成本管理部已启动标准化合同工作。 • 3．上报时间： •• 施工图设计阶段施工图设计阶段 • 4．成果文件： • 施工图预算版目标成本 • 55．数据组成数据组成： • 原则上，所有的数据都必须编制到统一成本科目的最下层级，若原有的统一成本 科目无法满足测算要求，还可以自行添加下一层级子目； （（四四））目标成本目标成本 （（执行批准版执行批准版）） • 1．编制依据： • 施工图预算版目标成本、施工图设计文件、当地收费标准、人才机市场价格； • 2．编制要求： • 由项目公司的分管领导组织评审，参与评审的部