企业高管投融资管理培训.pdf

企业高管投融资管理培训 有人说：  一个国家是否受尊重，主要看文化  一个国家是否真正富裕，主要看民间  一个国家是否有前途个国家是否有前途，主要看教育主要看教育  一个国家是否有竞争力，主要看企业  企业家企业家：身在其中身在其中，做好企业做好企业  公公 仆仆：了解企了解企业、服务企服务企业  投融资是企业最重要的经营活动投融资是企业最重要的经营活动  帮助企业投融资特别是融资，是政府的重要议题 -- 要扩大信贷融资，确保今年各项贷款增长18%-20% ，年末贷款余额超过8000亿元； -- 要扩大直接融资，力争今年新上市企业超过2家以上 ，股票融资和债券融资突破票融资和债券融资突破200亿亿元； -- 要抓好新型融资，大力发展创业投资和私募股权融 资资，争取年内设立争取年内设立33-55家股权类投资企业家股权类投资企业，实现保险资金实现保险资金 在贵州省投资的零突破； -- 要提升地方融资平台融资能力要提升地方融资平台融资能力，规范发展平台公司规范发展平台公司 ，加快形成一体化的投融资体系，促进现有融资平台做 精精、、做大做大、、做强做强。。 目录 一、对公司投融资决策的理解 二、关于公司投资决策的几个案例 三三、公司融资决策公司融资决策 四四、、公司财务规划公司财务规划 44 一一、、企业投融资管理是什么企业投融资管理是什么？？ 从资产负债表看企业投融资 流动资产 流动负债 货币资金 短期借款 应收票据应收票据 应付票据应付票据 短期投资 应付帐款 应收帐款 预收帐款 预付帐款预付帐款 应付应付工资资 存货 应缴税金 待摊费用 一年内到期的长期债权 一年内到期债权投资 长期负债长期负债 长期投资 长期借款 应付债券 固定资产固定资产 长期应付款长期应付款 固定资产净值 在建工程 股东权益 股本 无形资产无形资产及其他资产其他资产 资本公积 盈余公积 未分配利润 从资产负债表看企业投融资  投资活动形成资产负债表的左方  按时间分可分为短期投资和长期投资  融资活动形成资产负债表的右方融资活动形成资产负债表的右方  按资金性质可分为债务资金和权益资金  按时间可分为短期资金和长期资金按时间可分为短期资金和长期资金  按来源可