全球基金项目费用报销手续.pdf

全球基金项目费用报销手续 —— 中央执行机构财务部 一、费用报销流程 二、费用报销所需相关手续和资料 三、其他注意事项 一、费用报销流程 （一）借款 1、业务人员填制 《全球基金项目用款申请 书》，写明款项用途、款项来源、借款金额 或限额、支付方式等 2、业务人员将填制正确、完整的 《用款申请 书》报送项目相关负责人签批－审批权限的 领导签批 3、业务人员将签批完整的 《用款申请书》及相 关材料送交项目财务审核，无误后可借款 一、费用报销流程 （二）报账 1、业务人员填制 《全球基金项目费用支出结算单》，附 合法、合规的票据及相关资料 2、报销费用时除小额发票由经办人一人签字外，其余原 始单据均需经办人和证明人在发票背面签字 3、业务人员将填制正确、完整的 《费用支出结算单》及 有关附属材料报送项目相关负责人签批－交有审批权 限的领导签批 4、业务人员将签批完整 《费用支出结算单》及有关附属 材料送交项目财务审核 5、要素完整、手续齐备、金额准确后进行财务结算 强调一  项目所有支出应符合预算或用款计划  项目财务人员支付款项之前，应将其与 预算（用款计划）、账面资金额核对  是否为预算范围的支出、是否符合预算 标准、与工作目标经费结合考虑是否应 该进行款项的支付  不符合预算或经费不足的不予受理 强调二  如果手册中的审批程序等方面的要求严 于项目单位要求，请执行手册中的要求  如果项目单位要求严于手册要求，请执 行项目单位的要求  全球基金原则上不打乱项目单位的行政 财务管理秩序 二、费用报销所需相关手续和资料-按 预算对开展项目活动产生的费用进行报账P46 ■ 办公用品费 1、有效发票，发票背面有经办人及证明人签字 2、填写完整的 《全球基金项目费用支出结算单》 上由经办人和相关项目负责人签字 3、由售出方盖章出具的办公用品购置明细清单 二、费用报销所需相关手续和资料 ■ 交通费 1、有效发票，发票背面由经办人和证明人签字， 停车费、出租车费、过路过桥费等小额发票 背面由经办人一人签字即可 2、填写完整的 《全球基金项目费用支出结算单》 上由经办人和相关项目负责人签字 3、报销车辆维修费需附维修清单 4、汽油费报销需附相应的车辆行程记录表或 按核定的定额及核定定额的标准报销 二、费用报销所需相关手续和资料 ■ 印刷、制作、宣传费 1、有效发票，发票背面由经办人和证明人签字 2、填写完整的 《全球基金项目费用支出结算 单》 上由经办人和相关项目负责人签字 3、1万元以上的印刷等费用，须签订印刷等合同 或协议 4、按合同规定的付款条件和方式付款，支付尾 款需有验收手续 5、1万元以下的按依托单位的管理办法执行 二、费用报销所需相关手续和资料 ■ 差旅费（外出参加会议、培训或完成项目其 他工作的差旅费） 1、有效发票－住宿费、飞机（火车、汽车、船） 票等 2、会议、培训通知或领导批示 3、填写完整的 《全球基金项目费用支出结算单》 上由经办人和相关项目负责人签字 4、费用报销标准符合项目或单位的相关规定 5、费用超标的按依托单位规定的签批权限签批 二、费用报销所需相关手续和资料 ■差旅费（督导检查评估、调研的差旅费） 1、有效发票 2、填写完整的 《全球基金项目费用支出结算单》 上由经办人和相关项目负责人签字 3、督导检查评估的时间、地点、内容、人员等情 况说明 4、费用报销标准符合项目或单位的相关规定 5、费用超标的按依托单位规定的签批权限签批 二、费用报销所需相关手续和资料 ■ 会议费（项目举办会议发生的费用） 1、有效发票，发票背面由经办人和证明人签字 2、填写完整的 《全球基金项目费用支出结算单》 上由经办人和相关项目负责人签字 3、会议预算（借款时）及会议通知 4、与会人员签到单 5、会议费结算清单（明细单），由发票出具方提 供并加盖收款专用章 6、费用超标的须按依托单位规定的签批权限签批 7、各依托单位相关的其他规定 二、费用报销所需