风险管理与保险1.pptVIP

1.1 风险与风险管理的基本概念 风险的定义 风险的分类 风险事件的产生过程(普遍的规律) 统计学对风险的描述 期望效用与人们的风险态度 1.2 风险管理的基本过程 风险识别 风险评估 对策选择 实施、监控与调整 二.保险基本原理 保险的概念 保险的基本原则 保险经营的基础 保险合同的法律特征与基本约定 2.1 保险的概念 —保险的定义 保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或当被保险人死亡、伤残、疾病及保单达到约定期限，承担给付保险金责任的商业行为。 2.1 保险的概念 —保险是一种应对风险的经济制度 保险的基本职能 分散危险 经济补偿 保险的派生职能 资金融通 风险管理 2.1 保险的概念 —保险在微观经济中的作用 有利于受灾企业及时恢复生 有利于企业加强财务管理 有利于加强企业风险管理 有利于安定个人和家庭生活 有利于民事赔偿责任的履行 有利于提高企业和个人信用 2.1 保险的概念 —例：人寿保险的现实功能 提供风险保障（现金） 家庭资产管理中的重要工具 -人寿保险信托 -遗产与赠与筹划 -延迟纳税 解决流动性问题 2.1 保险的概念 —例：人寿保险信托流程 2.1 保险的概念 — 例：遗产与赠与筹划 被保险人死亡时，死亡赔偿金是受益人不可剥夺的资产权利。死亡赔偿金不可以作为遗产处理。受益人不必缴纳遗产税了。 如果保险期限结束而被保险人生存，则被保险人有权领取生存保险金。相当于原属于投保人的现金价值转移到了被保险人名下，而无用缴税。 2.1 保险的概念 —例：延迟纳税 在某些国家，养老保险的保费收入可以在个人所得税之前列支，即这部分收入无用缴税。等到被保险人从保险公司领取养老金时再支付所得税。 2.1 保险的概念 —商业保险的种类 人身保险：以人的寿命和身体为保险标的 财产保险：以财产及其有关利益为保险标的 2.2 保险的基本原则 —各国司法均承认并支持的规定 最大诚信原则 保险利益原则 补偿原则及其派生原则 近因原则 2.2.1 最大诚信原则 保险双方当事人在签订和履行保险合同时必须以最大的诚意履行自己的义务，互不欺骗和隐瞒，遵守合同的认定与承诺。 2.2.1 最大诚信原则 —最大诚信原则的体现 （１）投保方： 告知：投保人在订立保险合同时，应将与保险标的有关的重要事实如实向保险人陈述，以便让保险人判断是否接受承保或以什么条件承保。 保证：投保人或被保险人所作的保证完全符合事实的一项声明。包括明示保证和默示保证 （２）保险方： 保险公司如实说明义务 - 订立保险合同，保险人应向投保人说明保险合同的条款内容，并可 以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告 知。 - 保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合 同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，该条款不产生效力。 弃权与禁止反言 保险人一旦放弃其在合同中可以主张的权利,则日后不得再次主张这项权利。 2.2.1 最大诚信原则 —关于违反最大诚信原则的惩罚 对于投保人故意不履行如实告知义务的，我国《保险法》第十六条规定：“投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的……足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。” 2.2.1 最大诚信原则 —关于违反最大诚信原则的惩罚 对于投保人因过失或疏忽而未如实告知，当足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同；对在合同解除前发生的保险事故，保险人不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。在《保险法》第十六条和第五十三条都有相应的规定。 2.2.1 最大诚信原则 —关于违反最大诚信原则的惩罚 投保人进行欺诈，伪造事实时，有两种后果：当投保人、被保险人在发生保险事故后，编造虚假证明、资料、事故原因，夸大损失时，保险人对弄虚作假部分不承担赔付义务；未发生保险事故，却故意制造保险事故者，保险人有权解除保险合同并不承担保险赔付责任。我国《保险