中国商业银行法律与实务 郭俊秀主编.pdfVIP

第 1 页 第一编 总 论 第一章 商业银行与 商业银行法 第一节　　　　商业银行概述 一 、商业银行 的产生和发展 商业银行是提供金融中介和交易服务的机构，以经营工商业存、 放款为主要业务，并以利润为其主要经营 目标 。在整个金融体系中， 只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款、发放 中长期贷款 ，并由 此创造存款货币，因而，商业银行是金融体系的主体。 商业银行的前身是货 币经营业 。它随着商业 的产生和发展应运 而生，是历史上最早出现的银行。最初从事货币经营业的商人 ，只单 纯经营铸币兑换，从中收取手续费。随着商品交易地域范围的扩大， 为避免商人长途携带大量铸币的不便和风险，就出现了货币保管、汇 兑等业务，但当时尚无金融信用活动，货币经营业还仅是各地商人之 间的支付 中介 。 在货币保管和汇兑业务发展起来 以后 ，货 币经营者手 中积累了 大量的铸币，这些货币资金就成为其放款的基础 。同时，在商品交易 中，经常出现购买商品的一方没有足够的货币，急需借贷的情况，从 而为货 币借贷提供了可能。货 币兑换商为了获取更多的利润 ，于是 第 2 页 将手 中集存 的货 币以收取一定利息的方式 ，提供给急需货 币的商品 购买者 ，然后商品购买者按出借 的期限归还本金和利息 。货币出借 者与货币借贷者之间产生 的这种债权债务关系就是货 币信用关系 。 这样 ，货 币经 营业者不仅保管货 币、办理汇兑，而且还吸收存款、发放 贷款 ，货币活动和信用活动结合起来，货币经营业者从单纯的货币支 付 中介逐步发展为信用 中介 。由于这种信用活动体现 了银行的本质 特征 ，因而发放贷款 的货 币经营商就逐步发展为前资本主义社会 的 早期银行 。 在欧洲 ，古代 的罗马和希腊就 已经 出现货 币经营业 ，到了中世 纪 ，意大利境 内首先出现和发展 了银行业 。我 国在南北朝就出现 了 经营抵押的业务，隋唐时期典当业 已比较普遍 。到了唐代 ，随着 国内 外贸易的发展 ，产生了兼营银钱保管、汇兑和贷款的机构 柜坊 ， 并 出现类 似汇票 的“飞钱 ”。在 北宋 时期 ，开始 出现 纸 币，称 为交子 ， 北宋政府在益州设立专管发行事项的机构 交子务，其后陆续出 现“钱铺 ”、“钱庄 ”和“票号 ”等多种金融机构 。明末清初 ，山西地 区商 品经济发达 ，商人设立“票号 ”（又名票庄、汇 兑庄 ），在 国 内外各地设 立分号，经营汇 兑业务以及存放款业务 ，已达到相当的规模。 但早期银行业还不是现代商业银行 ，现代商业银行起始于资本 主义社会 ，它是随着资本主义生产方式的产生和发展而产生和发展 起来 的。因为资本主义社会高度发展 的商品经济 ，要求有相应 的灵 活融通资金的机构和多种支付方式 。而前资本主义 的早期银行业带 有高利贷性质，过高的贷款利率使产业资本家无利可图，因而无法满 足其需要 。由此，在资本主义生产发展的基础上 ，开始形成和发展现 代商业银行。 现代商业银行主要是通过下列两条途径发展起来 的：一是根据 资本主义原则组织起来 的新的股份制银行 ；二是 旧的高利贷性质 的 早期银行逐渐适应新 的条件 ，转变为资本主义性质 的商业银行 。这 种资本主义性质的商业银行，既能大量吸收社会闲散资金 ，又能以较 合理的利息提供贷款 。符合该要求的，最早的商业银行是 年 在 第 3 页 英 国伦敦创办的英格兰银行 。我 国的商业银行出现较晚，直到 年才 出现第一家 由英 国人开设 的现代