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农信社的多元目标和选择性执行 ——定州联社调研报告 第 PAGE \* Arabic \* MERGEFORMAT 8 页 农信社的多元目标和选择性执行 ——定州联社调研报告 摘要：河北省农村信用社定州联社的实地调研表明：定州联社的多元目标中至少包含1）自主经营盈利；2）服从央行管理；3）服从银监会管理；4）服从省联社管理；5）与地方政府保持良好关系。其中自身盈利的目标受到其他目标的制约和影响，其他各目标之间也存在冲突。为了解决其中的矛盾，在实际操作中，定州联社对相关的政策和规定，采取选择性执行的方式进行协调。 关键词：农村金融，农信社，选择性执行，多元目标 一、引言 在农信社的管理和运作中，除了股东与管理层的委托代理关系外，还存在农信社与央行、农信社与银监会、农信社与地方政府以及农信社与省联社之间的委托代理关系。由于多个委托人的目标往往不同，甚至相互冲突，所以多重委托关系的并存使农信社的经营中存在多元目标，带给基层农信社的一个基本问题就是“协调”。本报告基于河北省农村信用社定州联社的调研，分析农信社的多个委托人与多元目标的形成，以及多元目标之间的冲突和协调问题。 河北省农村信用社定州联社位于河北省保定市定州市，截至2015年4月末，有职工466人，总资产133.8亿元，吸收存款近120亿元，各项贷款余额45.6亿元，其中涉农贷款32.2亿元，较年初增长了1.8亿元，小微企业贷款余额16.3亿元，较年初增长了1.4亿元。定州联社于2015年7月13日召开了第三届社员代表大会第五次会议，通过了组建河北定州农村商业银行股份有限公司的议案，开始农信社向农商行的改制。 二、定州联社的多元目标 定州联社作为独立的商业机构，具有追求商业利润的目标，这一点从定州联社进行股份制改制以扩大资本和利润中，可以得到印证。除此之外，定州联社的多元目标中还包括其他四个方面的影响：中国人民银行（下简称“央行”）、中国银行业监督管理委员会（下简称“银监会”）、河北省农村信用社联合社（下简称“省联社”）、以及定州市市政府（下简称“市政府”）。 （一）央行与银监会的监管 央行和银监会是农信社的主要监管机构。其中银监会主要监管“风险”，以微观上的经营风险监管为导向；而央行监管“钱”，以宏观上的系统性金融风险监管为导向。 银监会设置了众多的分类监管指标（主要包括信用风险、流动性、效益性以及资本充足指标），每年都对金融机构进行监管评级，并且根据监管评级和风险等级，决定对农信社的业务审批（如是否允许增开网点、设立接口）、进入退出（如是否批准加入同行拆借市场）和高级人事的控制。此外，银监会要求定州社执行“两个不少于”的政策，即“涉农贷款投放的增速要确保不低于全部贷款增速，投放的增量要确保不低于上年”，完成目标能得到相应的财政奖励。银监会对农信社的存贷比考核指标不久前由法定监管指标转为流动性监测指标，《商业银行法修正案（草案）》中也删除了存贷比不得超过75%的规定。 央行则对存、贷进行管控，通过三项货币政策以及2011年新设的“合意贷款”（某种意义上类似于窗口指导，是央行对贷款规模的直接管控）对农信社进行监管。人行以合意贷款的方式对定州联社的贷款实施规模管控，即定州联社每月贷出的数额必须不多于人行给定的配额，否则将对定州联社进行行政约谈、或者施以减少未来贷款规模等惩罚。 由此可见，银监会放松存贷比给农信社等中小银行“松绑”，央行则自2011年以来使用合意贷款把农信社等金融机构“捆绑”得更厉害了，二者施加给农信社等基层金融机构的目标并不一致甚至有些冲突。根据定州联社负责人的观察，人民银行和银监会刚分开的时候，农信社和央行关系更好；但近几年，农信社和银监会的关系反而更近，和央行的关系更紧张。很大程度上就是因为贷款规模管控这一政策并非十分合理。 （二）省级联社的管理 一般而言，省联社由省内各个县级联社共同出资组建。河北省联社管理定州社的经营状况，如客户管理、效益管理、和风险内控，并且控制定州联社的招人指标。在绩效考核上，河北省联社建立了全省统一的绩效考核系统，通过综合的指标体系评价各家县级联社的总体经营情况。这样的排名机制具有很好的激励性，但在具体的指标设计上不尽合理。 首先，发展性指标中人均指标的设置有失公平，在发展性指标当中，人均存贷额所占比重远高于指标。省联社使用人均指标的初衷是评价该县联社的经营效率，但是经营不好的县联社效益不好就少招聘，员工人数少，经营好的县联社为扩大业务可能多招聘，员工人数多，这样经营好的县联社的人均指标反而不如经营差的县联社，多养活员工反而成了坏事。农信社可以考虑使用其他更科学的指标，如用整个联社的同比环比数据更客观合理地评价效益，或者用单位资产供养的人来评价社会效益，因为这反应了联社解决了多少就业。 其次，在业务上，省联社管的面过宽，但