基于巴塞尔协议Ⅲ的我国商业银行操作风险计量与管理研究-金融学专业论文.docxVIP

摘要摘要 摘要 摘要 在全能化的现代商业银行形成的过程中，随着自动化技术、电子商务、大规 模兼并，以及风险缓释技术等越来越多的新融资技术的引入，银行的信用风险和 市场风险得到了有效减少，操作风险暴露却也同时得到了大量增加。金融危机爆 发后，鉴于操作风险管理暴露出的诸多薄弱环节，巴塞尔银行监管委员会及时进 行了审视和反思，做出了一系列计量和管理政策的修订与完善工作。在此背景下， 如何基于巴塞尔资本协议III的视角进行商业银行的操作风险管理和计量成为本 文的研究重点。 本文首先对操作风险的相关基本概念做了概述，基于巴塞尔委员会的最新监 管文件和研究报告，对巴塞尔资本协议下银行操作风险监管框架的演变过程以及 金融危机后的改革方向做了梳理。然后，根据巴塞尔委员会官方发布的最新相关 文件，分析并总结了巴塞尔协议III下的操作风险计量框架，主要对最新计量方法 一一新标准法和高级计量法做了重点说明。研究表明，新标准法中将由Business Indicator作为操作风险的更有效指标替代过去的总收入指标，而由于较高要求的 损失数据和计量模型等限制，高级计量法目前在中小银行尚普遍无法实施。 逐步使用高级计量法衡量银行的风险资本金配置要求是大势所趋。鉴于极值 理论主要考虑尾部极端事件的分布，十分适合操作风险的资本计量，本文做出尝 试，对我国商业银行操作风险的损失事件构建高级计量法中的极值理论POT模 型。分别从选取阈值、估计广义帕累托分布(GPD)参数、确定最优阂值和测算 操作风险VaR和ES值等方面，研究如何利用POT模型计量操作风险资本要求。 本文根据收集到的1987．2015年近30年间的703个我国商业银行操作风险损失 数据进行了实证研究，估算出我国各类商业银行所需配置的操作风险资本金，其 结果具有一定的参考价值。 最后，本文通过分析我国操作风险监管框架的实施现状，对比与巴塞尔委员 会监管要求存在的差距，从操作风险管理体系、内部数据建设、管理与计量的前 瞻性、信息披露机制建设、风险防范意识强化等角度，对我国商业银行的操作风 险管理和计量提出了政策建议。 关键词：巴塞尔III操作风险商业银行 极值理论POT模型 万方数据 AbstractAbstract Abstract Abstract During the forming procedure of the all—round modem commercial bank．with the application of new financing technology such as automation technology， electronic commerce，large scale merge and credit risk mitigation mechanism，credit risk and market risk of bank have been effectively reduced．In the same time， operational risk has been increased greatly．After the financial crisis erupted，in view of the operational risk management exposed many weak links，the Basel bank supervision committee in a timely manner to examine and reflect，made a series of measurement and management policies to revise and improve the work．Under this background，how to manage and measure the operational risk of commercial banks based on the perspective of Basel III is the focus of this paper． First of all，we gives an overview of operational risk related basic concepts． Based on the latest supervisory document and research report of the Basel Committee， we analyses the evolution process of the operational risk measurement framework of commercial banks and the ref