基于巴赛尔协议内部评级法的银行风险暴露研究及系统设计-金融学专业论文.docxVIP

西南财经大学 硕士学位论文 基于巴赛尔协议内部评级法的银行风险暴露研究及系统设计 姓名：刘利红 申请学位级别：硕士 专业：金融学 指导教师：晏永胜内容摘要从巴林银行、大和银行的倒闭到东南亚的金融危机，金融业存在 内容摘要 从巴林银行、大和银行的倒闭到东南亚的金融危机，金融业存在 的问题日趋表现为由信用风险，市场风险和操作风险互相交织、共同 作用的结果。由此，全面风险管理的理念和风险量化、模型化的风险 管理技术备受国际银行监管业 巴赛尔委员会的关注。2001年1月， 巴塞尔委员会公布了《新资本协议(征求意见稿)》，2003年5月份又 完成了第三次定量测试QIS3(ThirdOuantitativeImpactStudy)，拟 在2006年彻底取代现行的1988年资本协议。新协议反映了当今先进 的风险管理技术、监管理念与实践，代表了资本监管的大方向。随着 新资本协议的即将正式出台和在全球的全面实施，无疑将对我国银行 业，特别是国有商业银行的风险管理带来极其重要的影响和变化。研 发先进、科学的风险管理技术和方法，提高对风险的防范、规避和化 解的效率，势在必行。国际上，许多卓有成效并被广泛应用的模型已 经不断涌现，如KMV模型、CreditMetrics模型等仍是现在信用风险 管理的主流技术。随着我国商业银行的股改上市，我国银行业已经在 加快和国际接轨的步伐，这同时也对我国商业银行的风险管理提出了 巨大的挑战；那就是，无论在管理理念上，技术上，内容上还是方法 上，我国银行业都需要一个革新的变化，以此来和国际风险管理水平 相持。然而，商业银行一方面要保障充足的资本金，另一方面还要实 现管理成本的最小化、利润的最大化和资金配置的最优化；与此同时， 银行和监管者之间也在不断的博弈。再加上，我国国内的商业银行绝 大多数还没有建立一套具有国际水平的、真正运用国际风险模型原理 建立模型库的完善的风险管理系统。传统的、形式单一的风险管理办 法已经不能适应我国商业银行国际化的需求；因此，如何在新协议监 管框架下，借鉴国际先进的风险模型、评分模型、以及风险管理系统 等，并利用我国国内银行的大量数据资源，结合计量方法和现代信息 技术，开发出适合我国商业银行的风险模型和风险管理系统，提高风 险管理的水平，已成为银行国际化进程中急需解决的一重大课题。 一、论文主要内容 一、论文主要内容 论文共分为四章。 第一章是全文的铺垫，主要介绍了商业银行所面临的风险并由此 对全面风险管理展开论述。本章首先介绍了商业银行面临的风险及风 险的分类，分析了商业银行不但面临着信用风险还面临着市场风险和 操作风险；从而提出了全面风险管理的观点，即通过运用科学化，计 量化和模型化的手段，对整个银行机构内各个层次的业务单位，各个 种类风险进行通盘管理。接着论文介绍了国外全面风险管理的现状， 采用的技术和方法，以及管理理念；并同时参照我国目前国内商业银 行风险管理的水平以及实行全面风险管理的现状做了一个深入的讨 论：通过国内外风险管理现状的对比来对我国如何实现全面风险管理 寻找一条切实可行的路。 第二章主要是对巴赛尔协议的一个介绍、分析理解和总结。论文 首先对巴赛尔协议的出台和发展历史作了一个回顾；并由此引出了新 巴赛尔协议的出台和监管思想的一个重大转变和革新。新巴赛尔协议 为银行业的风险监管提供了一个更加具有实质性意义和可行性操作 的监管框架。新协议重头推出并赋予开创性新内容和新方法的三大支 柱：最低资本要求、监管部门的监督检查及市场约束，并且新协议对 风险的计量办法做了更加详实的阐述和深入的分析。由此，论文将新 旧巴赛尔协议作了一个分析和比较；从中来体现和学习新巴赛尔协议 的精髓。然后，论文对新巴赛尔协议中的重点和核心部分：总风险加 权资产的计量作了一个详实的剖析。接着，论文着重针对新协议下， 对总风险加权资产中的信用风险加权资产的计量方法——内部评级 法，作了一个阐述。 第三章是文章的一个核心和难点部分。主要是承接上文内部评级 法而展开的论述。由于在内部评级法中对信用风险的量化过程中需要 运用到许多信用风险模型；而这些模型技术恰恰是内部评级法中的一 个核心，重点和难点。所以笔者在此章当中详尽的列举了当今国际上 流行的信用风险模型，KMV模型、CreditMetrics模型、CreditRisk +模型等，并对这些信用风险模型的原理、思想和步骤等作了分析。 在此基础上对他们作了比较研究，并由此对模型的选择提出了一些借 在此基础上对他们作了比较研究，并由此对模型的选择提出了一些借 鉴性的建议。 第四章是文章的一个重心也是另一个核心部分。主要提出了内部 评级法下的银行信用风险管理系统的设计。前文的内容对该章系统的 设计和构架提供了风险管理理念和模型算法上