寿险公司内控监管总体框架.pdf

CIRC 寿险公司内控监管总体框架 中国保监会人身保险监管部 常 存 CIRC 主要内容 内控监管的历史回顾 当前内控监管的总体框架 下一步内控监管的总体思路 几点建议 2 CIRC 内控监管的历史回顾 萌芽阶段（1996年以前） 探索阶段（1997-1998年） 起步阶段（1999-2004年） 实质推动阶段（2005年至今） 3 CIRC 内控监管的总体框架 出台背景 构建理念 总体框架 需要说明的几个问题 4 CIRCCIRC 出台背景 必要性 实施有效监管的内在要求 提高监管效率的有效途径 与国际保险监管接轨的迫切需要 研究情况 5 CIRC 构建理念 • 风险导向理念 • 法人负责理念 • 分类监管理念 • 系统监管理念 6 CIRCCIRC 总体框架 总则 评价目标和原则 评价方法与程序 评价内容 评价结果利用 评价方式 附则 7 CIRCCIRC 总 则 目的和依据 寿险公司内部控制 寿险公司内部控制评价 寿险公司内部控制建设的责任 系统 建立并保持 透明 文件化 持续评估和改进 8 CIRCCIRC 评价目标和原则 评价目标 强化内部控制意识 促进寿险公司实现内部控制的三个目标 提高经营效率 确保数据真实 合法合规