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普通高等教育“十一五”国家级规划教材 国际结算（第五版） 苏宗祥、徐捷著 中国金融出版社 第三章 国际银行清算 • 第一节 国际银行清算和清算系统 • 第二节 SWIFT的基本内容 • 第三节 世界主要货币的清算系统 • 第四节 银行间赔付规则 第一节 国际银行清算和清算系统 一、清算与清算中心 • 清算（Clearing ）是指不同银行之间因资金的代收、代付而 引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活 动。其目的是通过两国银行在货币清偿地往来账户的增减变 化来结清每笔国际结算业务。 • 国际结算与国际清算是紧密联系和不可分割的，结算是清算 的前提，清算是结算的继续和完成。 • 银行间债权债务的清算是通过票据清算所自动清算完成的。 票据清算所（Clearing House ）或清算网络是指由许多银行参 加的、彼此进行资金清算的场所。参加票据清算所的银行叫 清算银行。 • 在国际结算和清算中，一切货币的收付最终必须在该货币 的清算中心进行结算。 • 美元是最主要的结算货币，很多外国银行都在纽约的银行 开立美元账户，以利于美元结算。 • 美元账户可分为三类： • 1.一级账户。指属于联邦储备系统成员的美籍银行在联邦 储备银行（Federal Reserve ）开立的美元账户。 • 2.二级账户。指外国银行在美籍银行开立的美元账户。 • 3.三级账户。是指外国银行在美国的外籍银行开立的美元 账户。 二、清算系统 • 金融体系支付系统(Payment System)也称清算系统或支付清算 系统。 • 它是由提供支付服务的中介机构、管理货币转移的规则、实 现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的，用 以实现债权债务清偿及资金转移的一系列组织和安排。 • 实现债权债务清偿及资金转移的方式就是外币清偿，清算流 程如下： • 1.外币清算的基本流程和主要参与方——通过清算机构清 算：见清算流程图 • 2.外币清算的基本流程和主要参与方—— 内部转账（Book Transfer ）：见清算流程图 Back Back 三、国际结算的银行网络 • （一）商业银行的分支机构 • 商业银行在全世界往往有以下分支机构： • （1）分行和支行（Branch Sub-branch ）； • （2 ）代表处（Representative Office ）； • （3 ）经理处（Agency ）； • （4 ）子银行（Subsidiary）； • （5 ）联营银行； • （6 ）银团银行（Consortium Bank ）。 • （二）代理行 • 代理行（Correspondent Bank或Correspondents ）是指相互间委托 办理业务、具有往来关系的银行。 • 代理行的层次分为：一般代理关系、账户代理关系与议定透支 额度关系。 • 密押（Test Key ）是两家银行之间事先约定的专用押码，在发 送电报时，由发送电报的银行在电文前加注，经接收电报的银 行核对相符，用以确认电报的真实性。 • 签字样本（Book of Authorized Signature ）是银行列示的每个有 权签字人的有权签字额度、有权签字范围、有权签字组合方式 以及亲笔签字字样，是代理行用以核对对方发来的电报、电传 的真实性的凭证。 • （三）账户行 • 代理行之间单方或者双方互相在对方银行开设账户，称为 账户代理行（Depository Correspondents ）,简称账户行 （Depository Bank ）。 • 经营国际业务的银行都在国际货币的清算中心开立账户， 否则会影响货币收付的正常进行。 第二节 SWIFT的基本内容 • 一、SWIFT简介 • 环球同业银行金融电讯协会(Society for Worldwide Interbank Financial Telecom