2009年度经营计划和预算编制说明书.pdf

深圳市**实业发展有限公司 2009 年度经营计划和预算编制说明书 编制： 财务管理部 时间：2008 年 11 月 目 录 第 1 页 2009 年经营计划与预算编制说明书 **实业 第一章 经营计划目标 3 第二章 经营计划编制说明 4 第一节 2009年度计划编制总体说明 4 一、经营计划概念 4 二、2009 年度经营计划编制范围 4 三、2009 年度经营计划编制原则 4 四、2009 年度经营计划编制要求 4 第二节 2009年度经营计划分项计划编制说明 5 一、年度目标概述 5 二、销售计划编制说明 5 三、生产计划编制说明 6 四、质量计划编制说明 6 五、采购计划编制说明 6 六、投资计划编制说明 7 七、人力资源计划编制说明 7 八、安全计划编制说明 7 九、成本费用计划编制说明 8 十、财务计划编制说明 8 第三章 预算编制说明 9 第一节 预算的目的和意义 9 第二节 预算管理组织 10 第三节 预算编制指导书 11 一、销售预算 11 二 、生产预算 11 三、费用预算 12 四、采购预算 12 五、人力资源成本预算 12 六、预计损益表 12 七、预计资产负债表 12 第四节 预算表格 13 第四章 经营计划和预算编制计划进度控制、责任落实 23 第 2 页 2009 年经营计划与预算编制说明书 **实业 第一章 经营计划目标 项目 内容 编制单位 销售目标： 分产厨柜、衣柜、电器 中国区营销中心 销售计划 市场营销计划 国际贸易中心