xxx全面预算管理表格填制说明及手册.pdf

xxx 全面预算管理表 格填制说明及手册 第 1 页 目 录 A-1 《销售收入及回款预算表》3 A-2-1 《分公司销售费用预算明细表》4 A-2 《总部和分公司销售费用预算汇总表》4 B-1-1 《生产量预算表》7 B-1 《直接成本预算表》7 B-1-2 《每件产品直接材料消耗定额》7 B-1-3 《每百件产品直接人工定额》8 B-2 《制造费用预算表》9 B-2-1 《燃料及动力需求预算表》11 B-3 《产品成本预算表》11 B-1-4 《原材料及辅助材料需求预算表》11 C-1-3-1 《备品备件及其它物料需求预算表》12 C-1 《采购资金预算表》12 C-1-1 《原辅材料采购预算表》13 C-1-2 《包装材料采购预算表》13 C-1-3 《备品备件及其它材料采购预算表》13 C-2 《燃料及动力采购资金预算表》13 D-1 《部门管理费用预算表》14 D-2 《低值易耗品及办公用品汇总采购表》16 D-2-1 《低值易耗品及办公用品需求表》16 D-1-1 《仓储费用预算表》17 D-1-2 《运输费用预算表》19 F-1-1 《资本性支出预算表 办公设备及其他 》20 F-1-2 《资本性支出预算表 生产设备》21 F-1-3 《资本性支出预算表 基建工程》22 F-1-4 《研发费用预算表》23 E-1 《应缴增值税及附加预算表》23 G-1 《融资预算表》24 I-1 《预算损益表》24 H-1 《预算现金平衡表》24 第 2 页 A-1 《销售收入及回款预算表》 本表是按产品（商品）分类的销售预算，由销售部门编制。OTC 营销部，流通 事业部，处方药营销部由其下属营销部门填写，总部汇总，植物药业公司暂由总 部填写，最后汇总到财务部财务管理中心，由于该表是编制预算的起点，在编制 月度预算时，以上各部须在 20 日前先上交草表。 编制部门：指该表的填制部门，如 XX 分公司、XX 执行部等。 预算期限：指该表所涵盖的时间，如为年度预算表，则注明起止时间，集团规定 是当年 12 月 28 日至次年 12 月 27 日，如为月度预算表，填明月份即可，集团 规定是当月 28 日至次月 27 日。 1、 品名及规格：指产品或外购商品的名称以及产品（商品）的装箱规格，如 药品的含量、容量、数量，小包装的数量等。 2、 计量单位：指产品（商品）的数量单位。为统一计量，一律作“箱”或“件”。 3、 预计销售量：预测下一预算期限该产品（商品）的销售总数量。 4、 单价：指一箱产品（商品）的预计销售价格，若价格有波动，则取预测的 平均价格。 5、 预计收入：指产品（商品）该预算期限的销售金额，即预计销售量×单价。 6、 本月铺货金额：指产品（商品）用于经销商处铺货金额。 7、 预计上月应收余额：预计到本预算期限开始时的累计应收账款余额 8、 前期回款：指预计上月应收余额中多少在本预算期限内可以收回。 9、 当期回款：预计本预算期限内的销售收入中回款金额 10、 11、12、上、中、下旬：指在各个期间的预计回款金额 第 3 页 13、本月合计：本月回款金额合计。等于前期回款+当期回款或上、中、下旬汇 款之和。 14、 预计本月应收余额：预计本预算期限末的应收帐款余额。等于预计收入+预 计上月应收余额-本月回款金额合计 A-2-1 《分公司销售费用预算明细表》 A-2 《总部和分公司销售费用预算汇总表》 本两表用于预计销售部门和销售总部在预算期限内的费用开支情况，A-2-1 表由 分支机构编