会计实务信息化操作-中职国规立项-第三章 基础档案设置.pptxVIP

会计实务信息化操作 第三章 基础档案设置 主讲老师： 00 案例导入 基础档案设置 1．部门编码与档案 2．职员编码与档案 00 案例导入 3．地区分类编码 4．客户分类编码 00 案例导入 5．客户编码与档案 6．供应商分类编码 00 案例导入 7．供应商编码与档案 8．外币种类 00 案例导入 9．会计科目 00 案例导入 10 ．凭证类别 11 ．项目目录 00 案例导入 12 ．结算方式 13 ．付款条件 14 ．开户银行 第一节　基础档案的整理 第二节　基础档案录入 目录 CONTENT 第一节 基础档案的整理 一 基础档案的整理 1．机构设置包括部门档案和人员档案设置 部门档案需设置与企业财务核算管理相关的部分信息，在设置前要预先设置好部分编码方案；人员档案需设置企业各部门的职工信息，因此，在设置人员档案前要设置好部门档案。 2．往来单位包括客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案和地区分类设置 客户分类是便于进行业务数据的统计、分析，先确定是否需要对客户分类，然后确定编码方案；客户档案是便于进行客户管理和业务数据的输入、统计、分析，在客户分类完成后建立客户档案；供应商分类是便于进行业务数据的统计、分析，先确定是否需要对供应商分类，然后确定编码方案；供应商档案是便于进行供应商管理和业务数据的输入、统计、分析，前提是先建立供应商分类；地区分类针对客户供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析。 一 基础档案的整理 3．存货包括存货分类和存货档案设置 存货分类是便于进行企业存货的输入、统计、分析，需要先确定是否对存货分类，然后确定编码方案；存货档案是便于存货核算、统计、分析和实物管理，前提先确定对存货分类和然后编码方案。 4．财务包括会计科目、凭证类别、外币种类和项目目录设置 会计科目是设置企业核算的科目目录，前提需要先设置科目编码方案及外币种类；凭证类别是设置企业核算的凭证类型；外币种类是设置企业用到的外币种类和汇率；项目目录是设置企业需要对其进行核算和管理的对象、目录，可将存货、成本对象、现金流量直接作为核算的项目目录 一 基础档案的整理 5．收付结算包括结算方式、付款条件、开户银行的设置 结算方式是设置资金收付业务中用到的结算方式；付款条件是设置企业与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法；开户银行是设置企业在收付结算中对应的开户银行信息。 6．购销存包括仓库档案、收发类型、采购类型、销售类型和产品结构设置 仓库档案是设置企业存放存货的仓库信息；收发类型是设置企业的入库、出库类型；采购类型是设置企业在采购存货时的各项业务类型，前提是先设置好收发类型为收的收发类型；销售类型是设置企业在销售存货时的各项业务类型，前提是先设置好收发类别为发的收发类型；产品结构是用于设置企业各种产品的组成内容，以利于配比出库、成本计算，先设置存货、仓库档案。 第二节 基础档案录入 二 基础档案录入 基础档案整理完毕，还需要准确、完整地输入到系统中，作为系统运行的基础。一、机构设置 1．部门设置 这里的部门是指企业财务核算或业务管理相关的职能单位，不一定与企业设置的现有部门一一对应。 2．职员档案 职员档案的作用是用于记录本单位职员的列表，包括编号、姓名、所属部门及职员属性等。 二 基础档案录入 二、往来单位 1．客户分类 建立计算机管理系统时，需要全面整理客户资料并录入系统，以便有效地管理客户、服务客户。当企业的往来客户较多时，可以按照某种分类标准对客户进行分类管理，以便分类汇总统计。对客户进行分类，既可以根据合作时间将客户分为长期客户、中期客户和短期客户，也可以按信用等级分类，还可以按客户所属行业分类。 2．客户档案 客户档案中按客户信息类别分为“基本”“联系”“信用”“其他”几个选项卡存放。 二 基础档案录入 （1）“基本”选项卡中主要记录客户的基本信息，包括客户编码、客户名称、客户简称、税号内容等。① 客户编码必须是唯一的，可以用数字或字符表示，已经输入不得修改。② 客户名称要输入客户全称，以用于销售发票的打印。③ 客户简称主要用于录入业务单据时屏幕上的参照显示。④ 所属分类码是系统根据增加客户前所选择的客户分类自动填写。⑤ 所属地区码是用于输入客户所属地区的代码。⑥ 税号用于销售发票的税号栏内容的屏幕显示和打印输出，该栏目可以为空。如果企业为一般纳税人，别忘了输入税号 （2）“联系”选项卡中几乎包括了企业的各种联系方式，还可以记录该客户默认的发货地址、发货方式和发货仓库。 二 基础档案录入 （3）“信用”选项卡中记录有关客户信用的相关数据。有些数据是根据本企业的信用政策，结合该客户往年的销售量及信用情况评定计算的，如折扣率、信用等级等；有些数据与应收账款系统直接相连，如应收余额、最后交易日期、最后