内蒙古兴业矿业股份有限公司对外提供财务资助管理制度.pdfVIP

内蒙古兴业矿业股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （2018 年04 月26 日经公司第八届董事会第二次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范内蒙古兴业矿业股份有限公司（以下简称“公司”）对外提 供财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《证券法》、《上市公 司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指引》等法律法规及《内蒙古兴业矿业股份有限公司章程》的 相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第三条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及公司控股子公司有偿 或无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）公司对外提供借款、贷款等融资业务为公司的主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内、持股比例超过50%的控股子公司。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助的，参照本制度的 规定执行。 第四条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循 平等、自愿的原则，且接受财务资助对象应当提供担保。 第五条 公司存在下列情形之一的，应比照本制度的规定执行： （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （二）为他人承担费用； （三）无偿提供资产使用权或收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平； （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。 第六条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人 及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。公司为其他关联方提供财务资助 的，无论金额大小都应提交股东大会审议且关联股东须回避表决。 第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序 第七条 公司对外提供财务资助时，应当经出席董事会的三分之二以上的 董事同意并作出决议且关联董事须回避表决，并及时履行信息披露义务；当表决 人数不足三人时，应直接提交股东大会审议。 第八条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如 有）应当对公司对外提供财务资助事项的合法合规性、对公司的影响以及存在的 风险等发表独立意见。 第九条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，经董事会审议通过 后还应当提交股东大会审议通过： （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过公 司最近一期经审计净资产10%； （三）深圳证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。 第十条 公司为其持股比例不超 50%的控股子公司、参股公司提供资金等 财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同 等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司 或者参股公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采 取的反担保等措施。 第十一条 公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股 子公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及 其关联人的，该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股 东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助 的，公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系 的股东应当回避表决。 第十二条 公司对外提供财务资助的定价原则：公司对外提供财务资助的成 本应当按不低于同期银行贷款利率确定。 第十三条 公司对外提供财务资助的期限原则上不得超过12 个月。 第十四条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内； （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个月 内。 第十五条 公司为控股子公司以外的对象提供财务资助时，应当在公告中承 诺在此项对外提供财务资助后的十二个月内，除