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关于2015年年度预算工作安排的通知 各分公司、机关直属各部室、项目部： 根据中铝国际总部关于2015年预算工作的安排，结合公司财务预算工作的具体实际情况，现将公司2015年预算编报工作布置如下： 一、时间安排 2015年预算工作将分为二个阶段完成，具体如下： 第一阶段：编报财务预算预报表 各分公司、机关直属各部室和项目部于10月18日前上报。 第二阶段：编报正式财务预算表 时间另行通知。 二、编报内容 第一阶段： 1、依据公司2014年1-9月已签合同执行情况，以及新签合同预测，结合公司实际经营情况，编报2015年度财务预算基础数据表（附表1）。 2、根据2015年财务预算基础数据表，通过公司网报填报2015年度财务预算预报表及上报2015年度财务预算说明书。 第二阶段：具体安排将另行通知。 三、第一阶段预算编报要求 1、各分公司、机关直属各部室和项目部负责人要高度重视预算管理工作，加强领导，明确责任，做好各业务部门之间的协调沟通，以业务预算为基础，及时、准确、完整地编报2015年度财务预算。 2.各单位要结合实际生产经营情况，合理反映预算年度财务状况及经营成果，在编制过程中需要将总部支持的科技技术推广项目和总部直接资金支持项目纳入预算中，并单独列示说明。 3．各分公司和项目部应当以合同约定的合同完成结点为基础编制预算，如有不一致的情况，则须附上未能按合同约定实现的原因说明报告。 4、各分公司、机关直属各部室和项目部要突出降本增效的要求，进一步加强精细成本管理，有针对性的降低企业各运营环节的成本费用。要求各单位成本费用占收入比重在2014年基础上有所下降。从严控制业务招待费、会议费、职务消费等管理费用，业务招待费、会议费、职务消费的支出预算要在2014年度的基础上再压缩10%。 5、财务费用要与债务规模相匹配，要根据盈利能力、资金状况从严控制新增债务规模。财务费用规模过大或增长过快的，要将大幅降低财务费用作为预算安排的重点内容。 6、填报网报预算附表中的“中铝国际2级单位间抵消数”的内容，在编制时各单位必须预先与各关联方进行充分沟通，明确确认双方应填列数后再合并填列，避免公司总部合并抵消时出现大额差异而虚列收入和利润。 7.编制财务预算情况说明书并在网报平台“财务预算情况说明书”中上报，要求必须认真编制，主要内容应包括本年度预算编制基础及编制依据、预算年度重大事项说明、可能影响预算指标事项说明等等。特别强调，财务预算情况说明书中还需要将单位正常业务、总部支持的科技技术推广项目和总部直接资金支持项目对年度利润影响额分别做出说明；对于预算附表中“中铝国际2级单位间抵消数”各项目数据的构成要列示出各具体单位的名称和发生数据。 四、第一阶段预算编报部门分工 针对2015年经营预算编报工作，现将各部门分工如下： （一）2015年度财务预算基础数据表（附表1）编报的部门分工 1、公司财务部负责各分公司、项目部预算的审核汇总工作，以及公司本部财务费用（附表1-4）、长期股权投资计划（附表1-6）、利润表（附表1-7）、资产负债表（附表1-8）、现金流量表（附表1-9）的编报工作。 2、各分公司、直属项目部根据实际情况编报相应预算基础报表。其中：存量合同（附表1-1）以及预计新签合同预算（附表1-2），须报国内、国际市场部审核确认。 2、机关直属各部室编制本部室管理费用预算（附表1-3），报总经理办公室审核汇总后报财务部。 4、工程管理部负责编报审核公司的固定资产投资计划（附表1-5）。 （二）各分公司、项目部、公司财务部根据审核完成的2015年财务预算基础数据表，通过公司网报填报2015年度财务预算预报表及上报2015年度财务预算说明书。 未尽事宜请与公司财务部联系。 联系人：刘宁 联系电话： 附表1：《预算基础数据表 》 中铝长城建设有限公司 二〇一四年十月十日