2019年基金从业资格全国统一考试大纲.docVIP

基金从业资格全国统一考试大纲 ——证券投资基金基础知识（2017 年度修订） 一、总体目标 为确保基金从业人员掌握与了解基金行业相关的基本知识与专业技能，具备从业必须的执业能力，特设《证券投资基金基础知识》科目。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧。 二、能力等级 能力等级是对考生专业知识掌握程度的最低要求，分为三个级别： （一）掌握：考生须在考试和实际工作中理解并熟练运用的内容。 （二）理解：考生须对该考点的概念、理念、原则、意义、应用范围等有清晰的认识。 （三）了解： 作为泛读内容，考生对其有一个基础的认 识。 三、考试内容与能力要求 考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，掌握下 列从业必须的基础知识与专业技能，并具备在执业过程中综合 运用相关知识的执业技能。 1 对应教材 节名 编号 学习目标(掌握/理解/了解） 章名 6.1.a 掌握资产负债表、利润表和现金流量表提供的信息和作用 1.财务报表 6.1.b 掌握资产、负债和权益的概念和应用 6.1.c 掌握利润和现金流的概念和应用 6.2.a 了解财务报表分析的概念 6.2.b 掌握流动性比率、财务杠杆比率、营运效率比率的概念和 2.财务报表分 应用 析 6.2.c 掌握衡量盈利能力的三个比率：销售利润率（ROS），资 产收益率（ROA），权益报酬率（ROE）的概念和应用 6.投资管 6.2.d 掌握杜邦分析法 理基础 6.3.a 掌握货币的时间价值的概念、时间和贴现率对价值的影响 以及 PV 和 FV 的概念、计算和应用 3.货币的时间 6.3.b 掌握即期利率和远期利率的概念和应用 价值与利率 6.3.c 掌握名义利率和实际利率的概念和应用 6.3.d 掌握单利和复利的概念和应用 6.4.a 掌握平均值、中位数、分位数的概念、计算和应用 4.常用描述性 6.4.b 了解方差和标准差的概念、计算和应用 统计概念 6.4.c 了解正态分布的特征 6.4.d 了解相关性的概念 1.资本结构 7.1.a 掌握各类资本在投票权和清偿顺序等方面的区别 7.2.a 理解股票价值和价格的概念 7.2.b 理解普通股和优先股的区别 7.2.c 了解存托凭证 (Deposit Receipts) 2.权益类证券 7.2.d 掌握可转债的定义、特征和基本要素 7.权益投 7.2.e 了解权证的定义和基本要素 7.2.f 掌握不同种类权益资产的风险收益特征 资 7.2.g 了解影响公司在外发行股本的行为 3.股票分析方 7.3.a 理解股票基本面分析和技术分析的区别 法 4.股票估值方 7.4.a 理解内在估值法与相对估值法的区别 法 8.1.a 了解债券市场各参与方的责任以及发行人类型 8.1.b 掌握债券的种类和特点 1.债券与债 8.固定收 8.1.c 掌握不同债券违约时的受偿顺序以及债券的嵌入条款 券市场 益投资 8.1.d 理解固定利率债券、浮动利率债券和零息债券 8.1.e 掌握投资债券的风险 8.1.f 了解中国债券市场体系的发展情况 8.2.a 理解 DCF 估值法的概念和应用 2 8.2.b 掌握债券的到期收益率和当期收益率的概念和区别 8.2.c 掌握到期收益率和当期收益率与债券价格的关系。 2.债券价值分 8.2.d 掌握利率的期限结构和信用利差的概念和应用 掌握债券久期（麦考利久期和修正久期）的概念、计算方 析 8.2.e 法和应用 8.2.f 理解债券凸性的概念和应用 3.货币市场工 8.3.a 理解货币市场工具的特点 具 8.3.b 掌握常用货币市场工具类型 1.衍生工具概 9.1.a 掌握衍生品合约的概念和特点 述 9.1.b 了解衍生品合约中的买入和卖出 2.远期合约和 9.2.a 理解期货和远期的定义与区别 期货合约 9.2.b 掌握期货和远期的市场作用 9.衍生工 3.期权合约 9.3.a 理解期权合约的概念和特点 9.3.b 了解影响期权定价的因子 具 9.4.a 理解互换合约的概念以及利率互换、货币互换、股票收益 互换的基本形式 4.互换合约 9.4.b 了解影响各类互换合约定价的因子以及各类收益互换合约 的应用方式 9.4.c 理解远期、期货、期权和互换的区别 1.另类投资概 10.1.a 掌握另类投资的主要类型、优点和局限 述 2.私募股权投 10.2.a 理解私募股权投资的概念、J 曲线、战略形式、组织架 10.另类 资 构、退出机制和风险收益特征 投资 3.不动产投资 10.3.a 理解不动产投资的概念、类型、投资工具和风险收益特 征。 4.大宗商品投 10.4.a 理解各类大宗商品投资的类型、投资方式和风险收益特征 资 1 投资管理流 11.1.a 理解投资管理的步骤以及各个步骤的内容 程 11.投资 2.投