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帝 都 大 酒 店 文件编号 001-10-2009 版本/版次 A/0 KING S HOTE 制定日期 2009 /10/05 《财务部运作手册》 页 次 1/126 《财务部运作手册》 目 录 1. 财务部组织架构 …………………………… 1-1 2. 财务部管理职能与职责 …………………………… 2-7 3. 财务管理制度 …………………………… 8-16 4. 职能描述 …………………………… 17-17 5. 财务部工作岗位职责 …………………………… 18-39 6. 日记账、总账账务处理工作流程 …………………………… 40-40 7. 记账凭证账务处理工作流程 …………………………… 41-41 8. 汇总记账凭证账务处理工作流程 …………………………… 42-42 9. 科目汇总表账务处理工作流程式 …………………………… 43-43 10.现金收款工作流程式 …………………………… 44-44 11.部门日常费用核算工作流程 …………………………… 45-45 12.账务预测管理工作流程 …………………………… 46-46 13.账务预算编制管理工作流程 …………………………… 47-47 14.账务计划预测管理工作流程 …………………………… 48-48 15.账务预算报批管理工作流程 …………………………… 49-49 16.年度经营目标确定工作流程 …………………………… 50-50 17.现支收支账务处理工作流程 …………………………… 51-51 18.现金清查、账务处理工程流程 …………………………… 52-52 19 银行付款管理工作流程 …………………………… 53-53 20.固定资产管理工作流程 …………………………… 54-54 21.固定资产减损管理工作流程 …………………………… 55-55 22.固定资产折旧、报废管理工作流程 …………………………… 56-56 23.财务审计管理工作流程