课件:东北区止血大作战报告.ppt

  1. 1、本文档共34页,可阅读全部内容。
  2. 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
课件:东北区止血大作战报告.ppt

罗副董指导会议报告 后面内容直接删除就行 资料可以编辑修改使用 资料可以编辑修改使用 资料仅供参考,实际情况实际分析 主要经营:课件设计,文档制作,网络软件设计、图文设计制作、发布广告等 秉着以优质的服务对待每一位客户,做到让客户满意! 致力于数据挖掘,合同简历、论文写作、PPT设计、计划书、策划案、学习课件、各类模板等方方面面,打造全网一站式需求 * * * * * LOGO 07年东北区 止血大作战 食品市场部 杨德全 罗副董指导会议报告 作战宗旨-疗伤止血。 作战方针-健康运营。 作战指标-正营业利益。 为 何 而 战? 东三省人文简介 东北区指辽、吉、黑三省,面积78.89万平方公里,人口约1.1亿,2005年国内生产总值18134亿元,城镇居民人年均收入7974元;农民人均收入3506元。 与俄罗斯远东地区、蒙古、朝鲜、日本相接相望,形成了若干个具有区位特色和联系紧密的城市群体。 04-06年回顾-整体 单位:千元 2004年 2005年 2006年 成长率 自销收入 183,760 233,670 256,463 9.8% 毛利率 11.7 17.76 19.74 1.98% 营业利益 -20080 -7560 -5100 32.5% 销售费用率 17.57 17.27 14.78 -2.49% 税前净利 -28,480 -15,890 -9,560 39.8% ?业绩-06年累计自销成长9.8%! ?利润-06年累计税前净利亏损956万成长39.8%! 良性绩效经营走势图 单位:千元 良性绩效经营走势图 单位:% 2004 2005 2006 良性绩效经营走势图 单位:千元 求取营业利润 零亏损! 07年止血目标-- 06年回顾-BCG分析图(By品牌) 相对占比(%) 0 10 20 20 0 0 瘦狗类 问题类 明星类 金牛类 相对净利 ? 占比:51%,净利:10139千元净利率:6.5% 占比:6.3%,净利:-5130千元净利率:-16.6% 占比:41%,净利:-11024千元净利率:-10.5% 占比:2.1% ,净利:-2055千元净利率:-14.9% (数据为实际累计至11月) 东北区损益平衡点计算 部 别 销售收入(千元) 收入占比 毛利率 来一桶 4,636.45 2% 28.7% 统一100 14,921.34 6% 22.7% 好劲道 96,249.39 41% 10.1% 巧面馆 372.08 0% 10.8% 干脆面 119,284.31 51% 26.2% 合计 235,463.58 100% 19.4% 06年1-11月东北区自销部别收入概况: ?干脆面收入占比51%,毛利率26.2%属于 正贡献品项。 东北区损益平衡点计算 说明:以上损益平衡测算中扣除友厂收入的影响,2006年1-11月累计自销损益平衡收入应为275,660千元,平均每月自销损益平衡收入为25,060千元。 销售单价 12.60 (元/标准箱) 单位变动成本 10.39 (元/标准箱) 单位边际贡献 2.21 (元/标准箱) 固定成本 59,248 (千 元) 损益平衡销量 26,779 (千箱) 损益平衡收入 337,492 (千元) 固定费用明细表: 指 标 人员费用 折旧及摊销 广告费 其他 合计 销售费用 8,162 956 5,122 4,026 18,267 管理费用 3,054 2,277 - 3,010 8,341 制造费用 2,327 15,572 - 2,015 19,913 直接人工 8,742 - - - 8,742 财 务 费 用 1,918 其 他 收(-)支(+) 476 总 公 司 收 支 1,590 固 定 费 用 59,248 单位:千元 变动费用明细 指 标 人员费用 水电燃料费 广告费 运费 其他 合计 销售费用 2,523 38 9,397 9,288 952 22,198 管理费用 61 69 - - 468 599 制造费用 403 6,824 - - 753 7,979 直接人工 2,377 - - - - 2,37

文档评论(0)

iuad + 关注
实名认证
内容提供者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档