深圳市长城投资控股股份有限公司2008年度内部控制自我评.PDFVIP

深圳市长城投资控股股份有限公司 2008 年度内部控制自我评价报告 为准确把握公司内部控制建设情况，找出内部控制缺陷和薄 弱环节，进一步加强公司内部控制，增强公司风险防范能力，提 高公司经营效率和效果，实现发展战略目标，根据《深圳证券交 易所上市公司内部控制指引》及相关规定的要求，以《企业内部 控制基本规范》为参照标准，公司结合自身经营特点和实际，开 展了2008年内部控制自我评价，报告如下： 一、内部控制自我评估的方法和过程 公司实施2008 年内部控制自我评估分为以下三个阶段： 第一阶段是合规性评估。即通过对公司内部控制制度、流程、 措施的检查，评估现有的内部控制系统是否能够满足《深圳证券 交易所上市公司内部控制指引》及相关规定的要求，是否能够符 合《企业内部控制基本规范》的标准。 第二阶段是有效性评估。即通过访谈、研讨及穿行测试、返 回测试等方法，评估公司现有内部控制系统是否符合公司实际， 是否能够满足公司的经营管理需要，是否能够有效控制公司风 险。 第三阶段是执行情况评估。即通过内部控制自查和检查等方 式，评估内部控制制度、流程是否得到有效实施。 1 二、内部控制文件 公司按照主营业务的特点，结合不相容职位分离、授权审批 等内部控制方法，制定了 70 多项规章制度，以及与此相适应的 80 多项内部控制流程，涉及到公司经营管理的各个方面。在此 基础上，公司编制了《长城控股公司规章制度汇编》以及《长城 控股公司管理手册》，对公司内部机构设置、部门职能权限以及 管理、业务流程进行了系统的规定。每年，由公司有关职能部门 定期对相关制度、流程进行检查、完善，以保证其符合业务发展 和内部控制的需要。 三、公司内部控制的建立和运行状况 （一）内部控制环境 1、公司治理结构 按照《公司法》、《证券法》等有关规定，公司已经建立起比 较完善的法人治理结构。公司制定了《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工 作细则》等规章制度，对股东大会、董事会、监事会和总经理职 能进行了明确分工，建立起科学的决策程序和管理议事规则。在 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会，并相应制定有《审计委员会实施细则》、《战略委员会实 施细则》、《提名委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细 则》。其中，审计委员会为监督、评价公司内部控制的董事会专 门机构，由三名董事组成，其中独立董事两名，且有一名独立董 2 事为会计专业人士。 长城控股公司组织架构图 股东大会 监事会 董事会 战略委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 审计委员会 总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 董 投 规 成 人 党 风 事 资 划 本 财 力 政 险 会 策 设 与 务 资 办 控 办 划 计 质 部 源 公 制 公 部 部 量