大连集团港内控管理方案汇报.pdf

完善内控 知行合一 大连港集团内控方案汇报 目录 大连港内控管理需求分析 用友风险内控管理解决方案 咨询服务方案 风险内控信息化方案 实施保障 实施保障 资源投入 实施计划实施计划 大连港集团面临风险类型 运营风险 财务财务风险险 战略风险 大连港 法律风险法律风险 集团集团 市场风险市场风险 企业文化企业文化 治理结构治理结构 管理层风格管理层风格 企业内部控制环境 大连港集团面临风险类型 战略风险  常见的战略风险包括：宏观政策及形势把握风险、发展方向失误风险、发 展速度过快风险、新产品推广策略风险、对新市场开发投入风险、并购风 险。 财务风险  常见的财务风险包括：资金结构与现金流风险、会计核算与流程的风险、 会计及财务报告虚假会计及财务报告虚假、不准确风险等不准确风险等。 市场风险  常见的市场风险包括常见的市场风险包括 ：：商品价格与物资供应风险商品价格与物资供应风险、客户客户、供应商信用风险供应商信用风险、 影响市场需求的因素及变化风险、税收风险、利率、汇率风险、竞争对手 给本企业带来的风险。 法律风险  常见的法律风险包括：国内外政治法律环境与政策风险、员工道德操守风 险、重大协议与合同的遵守与履行风险、法律纠纷、知识产权保护。 大连港集团面临风险类型 运营风险  企业内部流程和系统企业内部流程和系统、、人为或外部因素给企业造成的经济损失人为或外部因素给企业造成的经济损失。。  常见的运营风险包括： 流程风险是指交易流程中出现错误而导致损失的风险。 例如：采购、销售、生产、资产管理、工程项目等流程环节。具体在销 售流程中可能在定价、记录、确认、出货等环节出错而导致损失的风险。 信息系统风险是指因系统失灵、数据的存取和处理、系统的安全和可用 性、系统的非法接入与使用而导致损失的风险 。 人为因素是指企业员工由于缺乏诚信道德而导致的舞弊行为，或缺乏知 识、能力而导致的错误和重大损失。 外部事件风险是指火灾、自然灾害、市场扭曲等事件。 企业风险内控管理结构 战略管理 战略风险 公司治理 研发活动研发活动 研发风险研发风险 企 企 控制环境控制环境 销售活动 销售风险 面 层 业 风险评估 信息沟通 服务活动 服务风险 内部内部监督 项目管理 项目风险