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操作风险管理的相关研究：问题与争议 ［摘要］在当前的金融格局下，除了信用风险和市场风 险外，操作风险的影响及其产生的破坏力进一步加大，因 此，我们应加强操作性风险的监控和管理。有关学者和从 业者在操作风险界定、度量工具和管理手段方面进行了研 究。随着新协议的正式公布和逐步实施，以及我国银行业 对外开放步伐的不断加快，新业务的不断推出，我国商业 银行面临的操作风险压力越来越大，只有及早转变风险管 理理念，积极引入操作风险管理，尽快建立一个有效的操 作风险管理体系，才能保持我国金融体系的安全、稳健发 展。 ［关键词］商业银行；操作风险；风险管理 A b s tract： Basedonthenewr e q u i r e m e n to fBasel I I , t h i spa per summa ri z e s t h e d i s p u t a t i o n s o f relatedscholarsandpr act i t ionersaboutopera t ion a 1 r i s k d e f ini t ion,measureme n t t o o 1 s,andmanageme nt m e a s u res. Onthebas i s,thepaperput f o r w a r d t h e q u e s t i o n s w h i c h n eedtogodeep intosolut i o n, a n dpointoutthechal 1 e n g e i n o p e rat i o n a 1 r i s kmanagement ou r c o m m e r c i a 1 bankencount e r i n g? KeyWord： comme rc i a 1 bank?o p e r a t i o n a 1 r i s k ? r i skmanagem ent 操作风险是指由不完善或有问题的内部操作过程、人 员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失风险(B a sei II, 2 0 0 3 )o “操作风险伴随着每一笔信贷业 务而如影随形。”(A1 exande r J . M u e r m a n n, 2 0 0 1 )实践与研究成果显示，操作风险长期以 来未受到与其他类别风险同等的重视，匮乏的研究也难以 提供较为成熟的风险管理技术(樊欣等，2 0 0 3 )0 1 9 9 5年，巴林银行破产案给国际银行界极大震动。该案揭 示“即使银行符合资本充足性的要求，也可能因为操作风 险而陷入经营困境”。(Hoffman, 1 9 9 8 ) 、操作风险管理的重要意义 随着金融服务的全球化以及信息技术在金融业的应用 和发展，银行业务经营及其风险组合变得更为复杂。技术 系统的更新、交易量的提高、日趋复杂的交易工具和交易 战略、网络银行的发展、法律和监管体系的调整和监管要 求的日趋严格等，都增大了金融机构面临的操作风险。实 践证明，操作风险比信用风险和市场风险更为广泛地分布 于银行经营管理的方方面面，并给银行经营造成了越来越 多的损失(Hoffman, 1 9 9 8 )0继巴林银行破产 案后相继发生的大和银行1 1亿美元的亏损事件以及2 0 01年爱尔兰联合银行的7亿美元亏损事件等都源自操作 性风险。巴塞尔委员会风险管理小组2 0 0 2年6月的一 项调查表明，损失巨大的突发事件导致大额损失报告事项 增加是一个明显的趋势(PadraicWalsh, 2 0 0 3 )o操作风险的客观存在及其增长，迫使金融机构提 升其运作效率和可靠性，加强操作性风险的监控和管理。 在银行业操作性风险损失明显增长的背景下，从业者 对操作风险管理日益关注。《巴塞尔新资本协议》于19 9 9年6月、2 0 0 1年1月和2 0 0 3年4月，分别发布 了三个版本的新协议征求意见稿，把操作风险、信用风险 和市场风险一并纳入对金融机构的监管框架，既是近年来 国际金融界日益注重操作风险管理的制度体现，同时，也 是从全面风险管理和保持银行体系稳定的角度对操作风险 管理的新要求。因此，以新协议的公布和实施为标志，商 业银行必将面临一个如何根据新的监管要求有效引入操作 风险管理的现实问题(Chris tine.M, 200 1 )。 二、操作风险管理的相关研究：问题与争议 有关金融风险的研究一直是金融经济学的核心内容， 由于全球金融系统的一体化进程加快以及金融工具的不断 创新，风险管理的理论和实践都得到了极大的发展。然而, 这种发展是不均衡的，其中有关市场风险度量和管理理论 与实践最丰富，信用风险的研究开展得最早，近来也形成 了一个研究的高潮，唯有操作风险的研究至今未形成统一 的