四总账管理系统日常业务处理-河北地质职工大学.DOC

河北地质职工大学教案【教学单元首页】 第 12 次课 授课时间 教案完成时间： 授课题目（章、节） 第四章　总账 实验四 主要内容 【实验内容】 1. 填制凭证 2.审核凭证 3．修改凭证 目的与要求 掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 重点与难点 重点：凭证处理和记账的方法 难点：错帐的更正 教学手段 实训 教研室审阅意见： 教研室主任： 实验四 总账管理系统日常业务处理 【实验目的】 掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 【实验内容】 1. 填制凭证 2.审核凭证 3．修改凭证 【实验要求】 1. 以“501” 2. 以“502” 3. 以“503” 【实验资料】 常用摘要 摘要编码 摘要内容 1 报销办公费 2 发工资 3 出差借款 1月经济业务如下： (1)1月8日，以现金支付办公费800元。 (2) 1月8日，以建行存款1300元支付销售部修理费。 (3) 1月12日，销售给哈欣公司库存商品一批 (4) 1月22日，收到杨明偿还借款7000元 3.常用凭证 摘要：从建行提现金，凭证类别为付款凭证，科目编码为1001和100201 【操作指导】 1．凭证管理 填制凭证 增加凭证___输入一张完整的凭证（业务1） 执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2003/01/02”；输入附单据数“1”。 输入摘要“购办公用品”；输入科目名称“550201”，借方金额“800”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“800”。 单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。 注意： ? 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 ? 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 ? 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。 ? 科目编码必须是末级的科目编码。 ? 金额不能为“零”; 红字以“－”号表示。 ? 可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。 修改凭证 执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 单击“查询”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。 对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。 单击“保存”按钮，保存相关信息。 注意： ? 未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改。 ? 若已采用制单序时控制，则在修改制单日期时，不能在上一张凭证的制单日期之前。 ? 若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。 ? 如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。 ? 外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。 冲销凭证 在“填制凭证”窗口，执行“制单”|“冲销凭证”命令，打开“冲销凭证”对话框。 输入条件：选择“月份”、“凭证类别”；输入“凭证号”等信息。 单击“确定”按扭，系统自动生成一张红字冲销凭证。 注意： ? 通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存和管理。 ? 制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后，需要再编制正确的兰字凭证进行补充。 删除凭证 作废凭证 先查询到要作废的凭证。 在“填制凭证”窗口中，执行“制单”|“作废/恢复”命令。 凭证的左上角显示“作废”，表示该凭证已作废。 注意： ? 作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样。 ? 作废凭证不能修改，不能审核。 ? 在记账时，已作废的凭证应参与记账，否则月末无法结账，但不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证。 ? 账簿查询时，查不到作废凭证的数据。 ? 若当前凭证已作废，可执行“编辑”|“作废/恢复”命令，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。 整理凭证 在“填制凭证”窗口中，执行“制单”|“凭证删除/整理”命令，打开“选择凭证期间”对话框。 选