关于国有银行股份制改革及上市问题的探讨-劳动经济学专业论文.docxVIP

I I 关于国有银行股份制改革及上市问题的探讨 摘 要 随着我国经济体制改革的不断深入 ,在微观组织重组层面上的改革已不可避 免地推进到了当前整个微观基础再造中最复杂、最难以推进的金融领域。推进 金融业，尤其是对处于我国金融业主导地位的国有独资商业银行进行现代企业 制度改革已成为改革的重点。在经济全球化，特别是我国加入 WTO，银行业的 对外开放已成定局的今天，国有独资商业银行有必要也必须进行彻底的体制变 革，不断壮大自身的实力，以在未来竞争中争取主动 ，跟上国际银行业发展的 潮流。但国有银行多年积弊的症结何在？如何“对症下药”破解难题？改革的 最佳途径又是什么？具体分几步走？要达到什么样的目标？这一系列问题长期 困扰着国有银行，使其改革举步唯艰，成效难显。而要使这一改革取得成功， 那么这些问题就必须在理论上给予明确的回答。 本文立足于当前国际国内的大环境下，借鉴西方经济学中“两权分离”的 股份制改革理论及晋商经营理念的精髓，明确指出：国有独资商业银行改革发 展的目标是建立产权明晰的现代企业制度；改革的方向是商业化、股份化和现 代化，而股份制改革的难点是构建完善有效的法人治理结构；改革的基本步骤 则用三个词来概括：消肿、股改、上市。论文循着这一线索顺序，紧紧围绕改 制上市这一热点问题，以工商银行的角度，对比中、建两行的改革实践，并结 合大量的实证研究来展开较为深入的探讨： 首先，针对“消肿”：注资以充实资本、消化不良这一方面，论文以《巴 塞尔新资本协议》为标准，以详尽的客观数据展开对比鲜明、合理有力的论 证，从而得出了注资的一般原则，揭示了工行注资的难点所在，匡算出工行注 资的大体规模，针对性地提出了对工行财务重组的基本设想和可行途径。 其次，在完成财务重组，资本得到充实的前提下，直击股份制改革的要 害：建立并完善产权结构和公司治理结构。论文以《OECD 关于公司治理原 则》新版变化为切入点，通过中、建两行的实践对比，明确指出了国有银行在 此项改革中存在的“通病”，并特别针对汇金公司的角色定位及独立董事制度 等改制中产生的新问题新情况，阐述了个人的观点，提出了自己的建议。 再次，在前两步扎实的铺垫之后，明确提出国有银行发行上市是现实的必 然选择，并围绕上市问题，从上市的时机选择、地域选择、模式选择等问题展 II II 开全面分析并得出相应结论。以大量的现实数据为基础，理论联系实际，运用 对比、实证及推理等方法论证了作者对以上各种具体问题的建议和观点。 综上所述，本文认为国有银行股份制改革势在必行。它们如能严格按照银 监会所列的三步履行，不断完善公司法人治理结构，在规范经营和严格管理的 基础上稳健经营，那么在金融全面开放到来之时国有独资商业银行才能有实力 与国外大银行进行有力的竞争并立于不败。 关键词：国有银行,股份制改革,上市三步骤,难点,解决方案 PAGE PAGE 3 A PROBE INTO THE INCORPORATION OF STATE –OWNED BANKS AND THEIR IPO ABSTRACT As the reform of the country’s economic regime is being increasingly deepened, the organizational restructure at the micro level has come to an irreversible stage which is most complex and the hardest to push on – the reform of the country’s financial industry. The establishment of modern-corporate system in the industry, especially for state-owned banks that occupy a predominant position in the country’s financial industry, is the focus of the program. With the advent of globalization and accession of China to the World Trade Organization, the opening up of China’s banking industry to the outside world is brought on the board put into the urgent content of the economic reform agenda. It is only th