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金蝶K/3合并报表产品培训 提纲 提纲 基础知识介绍 基础知识介绍 基础知识介绍 产品设计理念 应用流程 产品特色 股权关系管理 多视角合并，多方式合并 简便的自动抵销处理 提供多种报前检查功能 完善的外币折算 通过调整分录进行报表数据调整 完善报表信息披露管理 合并报表工作流管理 报表数据集中存放，统一管理 强大的多表页报表控件 合并报表带给客户的价值 提纲 建账与启用账套 建立账套 启用设置 基础数据设置 基础数据设置流程 必不可少的基础资料 合并方案类型与合并方案 合并方案的应用 合并方案的应用 设置报表项目 管理报表模板 管理报表模板 我们可以充分利用系统已有的各种功能，快捷地进行设置，包括： 系统预设了资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表四张表及内部往来事项明细抵销表、内部股权投资明细抵销表的报表项目及标准报表格式，用户可以在标准格式基础上进行修改，从而简化报表模板设置工作； 个别报表模板可以实现在不同公司间、不同周期的复制粘贴； 提供了模板[分发]功能，可以将一张报表模板批量复制到不同的公司； 支持将个别报表模板粘贴为汇总或合并报表模板； 支持从旧报表上（公式状态下）粘贴报表和取数公式； 支持从Excel上粘贴； 针对工作底稿，系统提供了工作底稿模板设置向导； 利用系统提供的批量填充取数公式、批量填充项目公式。 管理报表模板 母公司——将报表模板分发给不同的子公司 子公司编制上报报表 数据采集：子公司远程登录访问合并报表账套 母公司数据调整与汇总合并 母公司数据调整与汇总合并流程 提纲 建立上报报表检查体系 建立上报报表检查体系 母公司——定义项目指标差异标准 建立上报报表检查体系 子公司——进行报表项目差异标准检查 外币折算 关于汇率的说明 关于折算的说明 内部往来类事项自动抵销 内部权益类事项自动抵销 系统参数——权益核算方法 权益核算方法 逐层权益法核算：选择该确认方式，则表示公司在进行权益法核算时，由被持股单位为起点，层层向上进行长期股权投资和投资收益的确认。该权益的确认方法需被投资单位的报表出具后，投资单位才能进行长期股权投资和投资收益的确认。 统一在控股公司进行权益核算：选择该确认方式，则表示直接在合并方案的控股公司层面进行权益法确认，而其他公司对被投资单位的核算不采用权益法。 举例说明：A、B、C、D四家公司的投资关系为： 选择“逐层权益法核算”，在核算时采用的方法是B公司先按90％的投资比例对D公司进行长期股权投资和投资收益的核算，A公司再按80％的投资比例对已对D公司进行权益法核算后的B公司进行长期股权投资和投资收益的核算。选择“统一在控股公司进行权益核算”，则B公司不对D公司进行权益法核算，由A公司按（80％*90％）的比例对D公司进行权益法核算。 提纲 应用部署—分布式 应用部署—集中式 初始化参考方案 第一步录入完毕静态基础资料：公司清单、报表项目、方案类型、合并方案、报表模板，都是必不可少的基础数据，其他数据则可以根据用户的需要有选择的录入； 第二步进行初始化数据的检查：对于录入的基础数据进行检查，尤其关注：报表模板上的项目公式是否正确，这将对以后的报表汇总合并数据的正确性产生重大影响。 第三步结束初始化状态： 合并报表没有初始数据的录入，因此在系统中没有结束初始化的动作，但在基础数据录入完成并检查通过后，需要用户方进行确认，表明初始化工作已经完成。 第四步开始正常业务处理：在用户既定时间点，开始启动合并报表的工作。 提纲 常见问题解答 常见问题解答 常见问题解答 常见问题解答 常见问题解答 进行外币折算，计算外币折算差额 维护按历史汇率折算的项目的变动金额及变动日汇率 定义折算方案 生成折算后币别报表 对于采用历史汇率折算的报表项目，需要录入项目每次金额变动情况。 项目历史汇率反映子公司相关报表项目的币别与集团本位币的汇率。 定义外币折算方案、设置报表项目的折算方式。折算方式：期末汇率、平均汇率、历史汇率。 指定公司、报表、报表币别（原币）、折算方案、目标币，进行外币折算计算，外币折算后生成一张新报表。 定义汇率体系及币别、汇率 定义汇率体系，并定期维护最新的币别与汇率。 期末汇率：指报表制作周期的最后一天汇率。 平均汇率：本系统提供的平均汇率的算法为上期期末汇率与当期期末汇率的简单平均，如： 月度平均汇率=（月度初汇率+月末汇率）/2 季度平均汇率=（季度初汇率+季度内三个月月末汇率之和）/4 半年度平均汇率=（期初汇率+半年度六个月月末汇率之和）/7 年度平均汇率=（年初汇率+年度十二个月月末汇率之和）/13 注：各期初汇率为该期前一月期末汇率。 历史汇率：指交易、事项发生当日的汇率，需由子公司提交相关信息。 单一汇率法，是