培训课件-县支条线.pptVIP

案例1：某分公司未按照总公司权限处理规定对收付费岗人员的系统权限进行处理，仅凭邮件，便在业务系统中恢复了其综合柜员业务岗权限，导致改名人员作为收付费人员，能利用不应有的保全权限，以及所盗取的上级业务主管及经理的系统用户名及密码，在业务系统中私自处理保单借款业务，违法领取借款近500万元。 案例2：某支公司保全岗人员利用自身的保全岗系统权限及盗用复核员的密码，进入系统擅自变更投保人信息（变更为自己的亲戚）后作降低保险金额或退保处理，并指使变更后的“投保人”冒领退保金300余万元。 * 案例3：客服中心经理，利用担任理赔科主管和客户服务中心经理助理的职务便利，使用综合查询功能在CBPS7、CBPS8系统中查找客户信息，选择保险期限短、上级公司不易检查发现的意外险、住院医疗保险的被保险人作为编造假案的对象，编造被保险人死亡或发生医疗费用，使用自已的工号办理立报案及案件处理，使用其他同事的工号密码办理复核和审批；或使用同事工号办理立报案及案件处理，使用自已的工号办理复核和审批，在理赔系统中录入本人银行账户信息，结案后，通过银行转账形式将赔款直接转入自已在银行开设的账户。 * 系统管理关键控制措施如下： 1、不兼容岗位权限：从支公司案件发生的情况来看，绝大部分涉及柜面人员的案件都是收付费岗位权限与业务处理权限（保全、理赔）未进行分离导致的。当人员岗位发生变动时，特别是业务操作岗转到收付费岗，或收付费岗转到业务操作岗，在申请新的权限前，柜面主管要特别关注应先将旧的权限清除后，才可以申请新的权限 2、个人用户名及密码的保管：关注重点为柜面主管。基本要求如下： 不得告知他人 如因工作需要由他人代办业务，应随后更改密码 密码应定期更改，如，每季度 应有一定复杂程度，如有一定长度，字母与数字相结合，不容易被猜到。不推荐使用个人生日、手机号码等 * 通过内控评估，我们发现基层单位的费用方面存在以下问题：未使用AMIS系统计算佣金；存在向公司内勤人员或非AMIS系统里的虚有人力发放佣金的情况；利用假的会议培训名单、佣金奖励发放表等虚列佣金手续费；未按实际企划方案发放营销员奖励等；利用伪造签领手续、会议签到表，虚假费用发票、白条等套取费用 * 由于公司佣金、手续费、业务及管理费用大部分集中在支公司，所以县支公司是防范费用真实性风险的主要防线，只有支公司费用真实性有保证，公司费用管控政策才能切实起作用。但费用与基层公司日常经营管理活动紧密衔接，出于自身利益驱动，支公司往往难以有效履行这一控制职责，且省市分公司的事后审核往往难以有效发现费用虚列的问题。 上述问题在保监会、税务局、外部审计师、总部各部门历次的内、外部检查以及案件中都普遍存在。虚列、挤占佣金、手续费、业务及管理费也是县支公司“小金库”的主要资金来源之一，同时还会给公司带来各类处罚的风险。据统计，2009年全系统行政处罚涉及费用真实性的就有34件，占全年行政处罚比44%，处罚金额223万元，占全年处罚金额的50%以上。主要问题在于：虚列营销员、银行专管员手续费、附加佣金，向员工、银行柜面人员等无代理资格的人员或机构支付佣金及手续费；虚列会议费、培训费，报销虚假发票；给予投保人保险合同以外的其他利益等。 * 案例1：吴某、李某、蓝某均为支公司经理，都因虚构手续费或虚构人员套取手续费而受到了监管部门的处罚。 案例2：某支公司经理，收取营销员展业包、纸杯、宣传品、单证遗失登报声明费、营销员培训及进餐费、产品说明会门票费，营销员考核扣款、扣发营销员佣金、收取固定资产处置款、变卖废品、场地租赁费、职工水电费、挪用职工医疗保险费、挪用固定资产装修费等，私设小金库。 案例3：某公司经理、副经理虚假报销办公用品费用、宣传费，虚增电脑耗材和房屋修理费，套取资金，私设小金库。 * 在确保支付对象合理性方面，主要有以下控制措施： 保险公司的正式员工可以承揽保险业务，但保险公司不得向其支付佣金、手续费。严禁正式员工假冒营销员之名销售保单，再通过营销员领取佣金、手续费。 团险销售部定期结算佣金，建立台账管理，确保佣金支付与保险合同对应，确保无重复支付情况。 不得向无合法资格的中介机构支付手续费和佣金，不得向代理协议中列明账户以外的银行账户划拨资金。 * 在确保支付费用的准确性方面，主要有以下控制措施： 承保经纪业务的分支机构，须与保险经纪公司签订保险经纪业务协议（合同），约定手续费/佣金标准，并将协议上报上级公司团体业务部备案。 手续费率根据保监会和上级公司规定来确定，代理险种及手续费率均在代理协议中明确。 手续费计算表需经中介业务主管和财务主管复核计算无误后签字，然后交由中介代理机构核对签章。 代理机构核对手续费计算表计算金额，核对无误后签名或盖章确认，收到转账手续费后出具《保险中介服务统一发票》，