铜陵学院校园一卡通资金管理办法-铜陵学院财务处.DOCVIP

铜陵学院校园一卡通资金管理办法（试行） （院办[2018]34号） 第一章 总　则 第一条 为规范校园一卡通系统资金管理，保障资金安全，维护持卡人、商户和学校的正当权益，更好地为校内各单位和师生服务，按照《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——货币资金》等法律法规，结合我校实际，制定本办法。 第二条 财务处安排人员， 负责一卡通系统的资金结算。财务处的具体职责包括： 1.负责一卡通系统银行账户资金的管理，办理相关结算业务；负责一卡通系统资金结算的账务处理、对账业务、资金转拨业务； 2.负责对商户结算业务的指导和监督，督促资金及时缴存，做到日清月结； 3.负责核对圈存转账业务，发现不符，及时查实。 第三条 一卡通管理中心配合财务处，具体负责以下工作： 1.负责现金充值及现金缴存业务，并定期与财务处对账； 2.提供与商户结算相关的统计报表，配合财务处完成对账、结算等工作； 3.负责商户的开设、撤销。 第四条 商户是指经一卡通管理中心批准，在校内服务或经营场所设有POS机，通过校园卡划账方式收取费用，并由一卡通管理中心在系统中开立了账户的单位。商户配合学校财务处做好以下工作： 1.指定专人负责本商户与一卡通管理中心的对账业务、并负责办理结算手续； 2.配合财务处、一卡通管理中心处理单边帐、错帐、余额清退等结算工作。 第五条 使用一卡通时必须遵守国家法律、银行和学校相关规章制度。一卡通仅限本人使用，不可转借他人使用，否则将按有关规定处理。伪造、盗用他人一卡通者，将依法追究当事人的相关责任。 第二章 充值业务 第六条 一卡通充值：指向持卡人（以下简称用户）的一卡通个人账户存入资金的行为。主要包括以下三种业务类型： 1.转账充值：指通过银行转账（圈存）向一卡通充值。 2.现金充值：指用户直接到学校设定充值点缴纳现金充值。 3.虚拟充值：指通过一卡通系统向指定用户充值。虚拟充值额财务处定期从基本户划转到一卡通专户。 第七条 一卡通现金充值人员对每天收取的现金应与个人充值终端进行数据核对，即充值员自行核对，出现问题及时查实。确属无法查实的，应及时报告一卡通管理中心负责人。 第八条 各一卡通现金充值人员，每天应将收到的现金，于当日下午银行下班之前缴存学校一卡通专户，获取银行回单后，于次日将银行回单交一卡通管理中心资金管理员（以下简称“资金管理员”），资金管理员1次/周，到学校财务处办理入账手续。现金充值员缴款前应与资金管理员进行对账，核对无误后方可办理缴存事宜。严禁充值人员将收到的现金存入个人账户或个人银行卡。 第九条 全日制在册学生和正式教职员工，首次办卡免收工本费。因卡片丢失或非卡片本身质量原因造成损坏需要补卡、换卡时，须向一卡通管理中心缴纳制卡工本费10元/张。 第十条 资金管理员应监督现金充值人员及时将现金充值，并于当日完成缴存，制卡人收取的办卡工本费要定期上缴学校财务，及时办理入账。 第十一条 校园一卡通不具备透支功能。用户余额不足时，必须先充值后消费。如因技术处理等原因造成透支，一卡通管理中心有权向持卡人追索透支款项，并冻结卡片的使用，持卡人在补足透支款项后，卡片才可正常使用。 第十二条 一卡通校园卡内的资金不计利息。 第三章 资金结算业务 第十三条 所有一卡通系统商户的结算应以一卡通系统报表数据为准，一卡通管理中心按月向商户出具结算数据，财务处按照结算数据向商户进行结算。 第十四条 商户应定期与资金管理员核对结算数据，发现问题应及时处理。对账时间与结算周期相同，做到一月一结。 第十五条 资金管理员根据商户的要求打印“商户清算汇总报表”交与各商户对账。商户签字确认无误后，由资金管理员打印《铜陵学院一卡通商户资金结算申请单》，一式三份，商户、资金管理员、财务处各执一份，三方签字后，由商户负责人到财务处办理结算。 第十六条 财务处按照三方签字的结算凭据从学校一卡通账户向各商户转拨相应的营业款。 第四章 退款业务 第十七条 持卡人在消费过程中发生被错划或多划款额的，由持卡人填写《铜陵学院校园一卡通退款单》，持卡人凭退款单到一卡通管理中心办理退款手续。 第十八条 学生毕业离校或因其他原因需注销校园卡时，卡内的余额可退还持卡人，持卡人填写《铜陵学院校园一卡通退款单》，到一卡通管理中心办理退款手续。 第十九条 校园卡中“小钱包”充值金额不退款。 第五章 对账管理 第二十条 资金管理员月初应与财务处核对上月份系统数据与财务账面数据，即一卡通系统数据与财务账面数据核对，比对上月份两个系统的收入、支出和结余是否持平，对“未达账项”应及时查明原因。 第二十一条 一卡通的资金结算、会计核算工作纳入学校财务处统一管理。学校财务处根据一卡通业务需要，设置相应的会计科目和会计账户，进行会计核算。 第六章 附　则 第二十二条 本管理办法由