利用法律途径防控不良信贷资产探究论文.docxVIP

　　一、我国商业银行不良信贷资产现状及其成因分析一商业银行不良信贷资产现状众所周知，我国四大国有商业银行不良信贷资产数额巨大。 　　按有关资料统计，全国国有商业银行不良信贷资产比例约为20—25％左右，按20％计算，1990—1996年不良信贷资产数额相当巨大。 　　由此可见，一方面，不良信贷资产存量数额巨大，到1996年达9500亿元，而同年全国四大国有商业银行的所有者权益与呆账准备金合计约为3200亿元，因此，只要不良贷款回收比例低于40％，国有商业银行实际上处于资不抵债状态；另一方面，不良信贷资产增量不断累加。 　　由于社会保障机制的不健全及政府的干预，银行对陷入困难的企业不能见死不救，安定团结之类贷款的发放，导致了国有商业银行不良信贷资产的迅速累积。 　　所以说，化解我国国有商业银行的存量不良信贷资产，特别是进一步预防增量不良信贷资产的产生，已成为减少和降低金融风险，形成良好金融秩序，确保国家经济安全，建立社会主义市场经济体制的一个重大问题。 　　二不良信贷资产成因的一般分析不良信贷资产的形成原因是复杂的，既有体制政策上的，也有经营管理方面的；既有外部的，也有内部的；既有历史的，也有现实的。 　　从体制方面看，传统计划经济体制下的资金供给制和财税改革后的拨改贷所形成的银企依赖机制，使国有银行的大量贷款在国有企业中沉淀、呆滞，是不良信贷资产产生的历史原因；从政府方