凯捷－锡矿山尽职调查工作计划.docVIP

锡矿山尽职调查工作计划 工作目标： 在假设五矿和锡矿山能合作的前提下，对锡矿山今后盈利状况进行分析； 根据盈利状况分析结果设计不同的重组方案供双方讨论。 工作方式 我们建议采取如下的工作方式： 由凯捷给出所需数据的表单和所需资料的清单； 由锡矿山先组织人员填写，同时凯捷将派人进行现场访谈和沟通。 由于收集数据和资料的时间比较紧张，凯捷希望提供资料的各方能严格按照工作计划中时间安排的要求提供资料，以保证本阶段的工作能在预定的时间内完成，谢谢大家的配合。 工作内容 采集设计方案所需的数据和资料： 关于土地使用权： 明确湖南省关于土地使用权的相关政策，包括出让金的缴纳数额及方式，国有划拨土地改成出让方式的优惠政策，进入新公司的土地继续保留国有划拨方式的可能性，及该优惠政策的有效年限等； 关于采矿权： 明确采矿权转让的相关中央和地方优惠政策； 估算采矿权转让大致的费用。 关于改制成本（详见附表）： 人员：了解锡矿山没有进入破产范围的人员结构，包括在岗人员（分成经营性人员和非经营性人员）、不在岗人员、离退休人员、抚恤人员目前的支出情况（工资、福利、养老、医疗等），以及湖南省关于人员身份置换、买断工龄等方面的规定和优惠政策。 关于锡矿山目前的成本和费用构成（详见附表） 测算范围：与锑相关的采选冶企业、锌厂和化工厂； 具体数据需求： 了解锡矿山下属企业的工资总额； 了解锡矿山下属企业收入和成本的构成和明细； 了解锡矿山下属企业的费用构成及明细； 了解锡矿山下属企业内部的供需关系和内部转移价格； 了解锡矿山赋税的构成、明细及有关减免方面的优惠政策； 了解锡矿山维简费、资源税、资源补偿费等提取的标准； 了解锡矿山下属企业日处理量、采矿回收率、冶炼回收率、品位等数据； 了解锡矿山下属南冶、北冶、锌厂和化工厂产品的产能； 了解锡矿山新项目投资的设想。 了解锡矿山下属北矿破产预案的详细内容。 进行盈利预测： 对锑的采选冶、锌厂和化工厂分别进行10年的盈利预测； 与锡矿山及五矿的相关人员就锡矿山未来的成本结构和收入结构进行讨论后达成一致意见； 做两套新公司10年盈利预测的方案，以便合作双方选择最为有利的重组方案： 假设五矿在锡矿山层面上进行增资扩股成立新公司的盈利预测； 假设锡矿山拿出与锑相关的优质资产与五矿合资成立新公司的盈利预测。 结合对上述问题的调查和分析结果，撰写方案。 以上数据的收集需要五矿和锡矿山的相关人员密切配合 需要锡矿山工作小组配合的工作： 对锡矿山经营现状和相关财务数据的调查； 关于土地使用权相关问题的调查； 关于矿业权相关问题的调查； 对锡矿山改制成本相关问题的调查； 未来新增项目投资的设想； 对锡矿山主要产品未来价格的变化趋势的预测。 需要五矿工作小组配合的工作： 希望提供锡矿山主要产品未来价格的变化趋势的预测； 希望提供锡矿山资源状况的调研报告。 时间安排： 收集相关数据和资料 8月9日～8月13日，锡矿山相关人员准备资料，凯捷负责派人进行现场沟通； 8月9日～8月13日，凯捷小组与锡矿山相关人员进行访谈和讨论。 新公司盈利预测 8月14日～15日，就前期调研数据进行整理和分析； 8月16日～8月18日，进行盈利预测。 准备重组方案 8月19日～20日，草拟重组方案； 凯捷（中国） 2004年8月5日星期四