关于规范外汇业务重要凭证、审批核准、档 案管理的指导意见.pdfVIP

关关于于规规范范外外汇汇业业务务重重要要凭凭证证、、审审批批核核准准、、档档案案管管理理的的指指导导意意见见 　　一、关于重要凭证管理 　　 （一）重要凭证种 　　目前外汇业务中使用的重要凭证 （包括电子凭证）有： 　　1、银行调运外币现钞进出境许可证； 　　2、携带外汇出境许可证； 　　3、经营外汇业务许可证 （保险机构）； 　　4、出口收汇核销单； 　　5、进口付汇备案表； 　　6、经常项目外汇账户开立、变更、关户核准件，撤户通知 书，外汇账户使用证； 　　7、批准企业购汇、账户划转核准件； 　　8、居民个人购汇核准件； 　　9、资本项目外汇业务核准件； 　　10、外债登记证； 　　11、对外担保登记证书； 　　12、外商投资企业外汇登记证； 　　13、合格境外机构投资者外汇登记证； 　　14、证券业务外汇经营许可证； 　　15、保税区外汇登记证； 　　16、出口加工区外汇登记证； 　　17、国家外汇管理局检查证； 　　18、国际收支申报核查证。 　　 （二）重要凭证的印制、领用、保管、销毁管理 　　各分局应按照现行有关规定管理重要凭证，并进一步加强对以 下环节的管理： 　　1、在重要凭证印制环节，应重点保证印制、运送和交收环节 的安全，采取明确有关责任的办法规避风险。 　　2、在重要凭证领用环节，应规定内部领用和对外发放程序， 建立领用登记制度，详细记录领用单位、领用人、领用数量、起止 号码、领用时间、发放人、审批人等情况，使用电子登记簿须备 份。 　　3、在重要凭证保管环节，应分别指定专人管理重要凭证和业 务印章，分别建立重要凭证登记簿和用印登记簿，有关重要凭证使 用情况和印章使用情况应一一对应。对重要凭证应完整保存并定期 盘点，保证账实相符。因填写错误等原因作废的重要凭证，应加 注“作废”字样，在领用登记簿上标明其印制流水号。发生重要凭证 遗失情况，应立即向上级主管领导报告。 　　4、在重要凭证销毁环节，应严格执行凭证销毁审批程序，经 办人提出书面申请，列明重要凭证名称、销毁原因、凭证数量、号 码等内容，经有关领导批准后方可销毁。 　　二、关于审批核准管理 　　外汇业务审批核准是指国家外汇管理局及其分支局 （以下简 称“外汇局”）履行外汇管理职责时，根据公民、法人或者其他组织 的申请，经依法审查，准予其办理有关外汇业务的行为。 　　 （一）审批核准受理 　　外汇局对申请人提出的审批核准申请，应根据下列情况分别作 出处理： 　　1、申请事项依法不需要审核批准的，应当即时告知申请人不 受理； 　　2、申请事项依法不属于本局职权范围的，应当即时作出不予 受理的决定，并告知申请人向有关单位申请； 　　3、申请材料存在可以当场更正的错误的，应当允许申请人当 场更正； 　　4、申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在 五日内一次告知申请人需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收 到申请材料之日起即为受理； 　　5、申请事项属于本局职权范围，申请材料齐全、符合法定形 式，或者申请人按照本局要求提交全部补正申请材料的，应当受理 审批核准申请。 　　外汇局受理或者不予受理审批核准申请，应当出具加盖本局相 关业务专用印章和注明日期的书面凭证 （参考格式见附件1、2）。 业务受理部门要按照业务种 建立台账，逐笔登记受理的业务。 　　外汇局应当将依法需进行审批核准的有关事项、依据、条件、 数量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目录和申请书示范文 本等在办公场所公示。 　　 （二）审批核准审查 　　1、规范操作程序 　　外汇局对申请人提交的申请材料进行审查，申请人提交的申请 材料齐全、符合法定形式，审查后，应当在法定期限 （见审批核准 时限）内按照规定程序进行审批核准。外汇局内部审查应当分设初 审和复审岗位，由不同人员担任。依法应当先经下级局审查后报上 级局批准的，下级局应当在法定期限内将初步审查意见和全部申请 材料直接报送上级局。上级局不得要求申请人重复提供内容完全相 同的申请材料。 　　外汇局依法作出不予批准书面决定的，应当说明理由，并告知 申请人享有依法申请行政复议的权利。 　　2、明确内部授权 　　各分局应当根据有关规定，结合当地实际情况，建立健全内部 授权制度，根据业务 别和岗位级次划定相关岗位或人员办理有关 事项、审批金额等方面的权限。超出授权的，应逐级上报审批。对 于重大事项和重大金额审批，应组织会议集体讨论决定。在明确岗 位职责的前提下，根据工作需要可执行“一人多岗”制，但应进行交 叉制约，办理每笔业务必须双人经手，交叉复核。各分局制定的各 项业