高净值客户移民前的保险规划有配套录音.pptVIP

保险的功用 – 以年金为例 总结：保险转移 VS 现金转移：为什么要通过保险来进行跨境资产转移？ 1. 规避资产披露 资产化整为零，蚂蚁搬家，避免大额资产转移的披露要求 2. 降低税务负担 如果大额资产一笔过去，那么这些资产在美国产生的利息、资本利得第二年就要纳入收入税。放在中国，慢慢转移，大大降低、延缓税务负担。 被保人收到年金等利益时，因为被保人对保单没有实际控制权，不会被认定为“收入”，而认定为赠予，从而避免了收入税。 另外，如果上述被保人（儿子）身故，因为保单的实际持有人或控制人不是被保人，而是投保人，所以不算做美国人（儿子）的遗产。也没有遗产税的问题。 保险的功用 – 以年金为例 总结：保险转移 VS 现金转移：为什么要通过保险来进行跨境资产转移？ 3. 降低两边的债务风险 在中国，该资产具有降低债务追偿风险。在美国一边，由于是分期实现获赠金额，万一遇到债务危机，在中国一边可改变年金给付方式为 “累计生息”，延缓赠予实施。 4. 控制传承过程，进退自如 相对于别的资产，保险可退保、更改收益人、定制受益时间、金额，从而有效掌控传承过程 案例-人寿保险的功用 成先生,60岁,家族企业董事长,儿子30岁,考虑移民美国,由于成先生的资产非常庞大,考虑到了传承的问题,宜信财富的高级顾问建议成先生购买中国国内的人民币大额人寿保险做为资产传承的工具。 起初成先生担心在中国购买人寿保险,成先生做为投保人及被保人,儿子做为受益人,由于儿子即将移民美国,未来儿子取得保单收益是否需要缴纳美国税？ 在中国购买的人寿保险是否能实现财富顺利传承给儿子？ 解答 以成先生的家庭为例（跨境家庭：父母不移民,子女取得美国绿卡或加入美国籍）,成先生以自己为投被保人,儿子（外籍）为受益人,购买大额人寿保险,这样的操作,根据我们以上的列举的税法规定,受益人在取得这笔人寿保险理赔金的时候,是无需缴纳个人所得税给美国政府的 这代表着通过人寿保险这个工具,可以在没有税务成本的条件下,达到并实现财富传成的作用 在中国大陆购买的人寿保险,完全符合美国税法免征所得税的规定 谢谢收听 高净值客户移民前的保险规划 引言 近几十年来,在中国加速国际化的同时,中国人的移民群体也在迅速增加,目前,中国正经历以中产阶级为主力军的第三次移民潮。 研究报告指出，中国移民成为世界上最大的海外移民群体。在享受其他国家给予福利待遇的同时,这些移民的高净值人群,该如何在移民完成之前,先帮自己及家庭社或是企业做好前置规画呢?以免到了其他国家却成了外国政府眼中的待宰肥羊!!! 中国富人为什么移民??? 近年来，越来越多的国人选择移民海外。有消息说，中国60％以上的富人想要移民，而亿万富翁中，有移民意向的更高达74％。为什么中国人有钱都想移民呢？ 富人移民不外乎以下几种原因: 子女教育,接受西方文化: 教育落后。整个中国的教育体制僵化落后，中国的富人们想要为子女寻找更好的教育资源，对中国教育的反感促使他们走向西方发达国家，那里的教育资源丰富，教育体制更加重视人的培养，更富于人性化，出于子女未来发展的考虑，富人们大多通过投资移民等方式，将自己的子女移民海外，让他们在当地接受教育。  享受社会福利,医疗保障 欧美国家的社会福利和医疗保障制度较为健全,其制度包括社会基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性计划三方面内容，常被人们形象地称为“三条腿的板凳”。退休老人有国家的基本免费医疗照顾;另外老人也可同时有针对性地选择私人的保险购买计划。 中国生活环境条件差,各种污染严重 令人担忧的生活环境。近年来，各种食品安全见诸报端，引发公众的恐慌，食品安全事件接连不断，“瘦肉精”、“假猪肉”、“三聚氰胺”以及“地沟油”等等，已为大众熟知。在食品安全出行问题的同时，大气污染也不断严重，如北京的空气污染状况一直饱受争议。 其他原因 企业家为了避税会移民到一些税务制度有优势的国家 其他国家国籍出国通行便利 有的为了比较，别人移民了我也要有 特殊原因  哪些国家最受欢迎? 根据2014年的统计,目前最受欢迎的移民国家仍是美国+加拿大及澳大利亚+新西兰,投资移民将继续成为重要移民群体 其中又以北美国家的税法较为严苛,今天我们将针对这个部份多做讨论 为何要做税务规划? 辛苦打拼才有如今成就的你，是否想过这一辈子你每赚100元，将来要缴多少税？ 所得税（35%—45%） 40 遗产税（100－40） ×50% 30 总计缴税 70 如果赚100元，您的家人最后拿到的，可能会只剩30元。不要让国税局成为你财产最大的股东，尽早规划总是好！ *相关税率仅以模拟为目的，具体税率以特定时期国家税