国际贸易结算与融资课件信用证业务的一般流程.pptVIP

信用证业务的一般流程 1.买卖双方经过磋商，约定以信用证方式进行结算； 2.进口方向开证行递交开证申请书，约定信用证内容，并支付押金或提供保证人； 3.开证行接受开证申请书后，根据申请开立信用证，正本寄给通知行，指示七转递或通知出口方； 4.由通知行转递信用证或通知出口方信用证已到。通知行在开证行要求或授权下对信用证加以保兑； 5.出口方认真核对信用证是否与合同相符，如果不符，可要求进口商通过开证行进行修改；待信用证无误后，出口商根据信用证备货、装运、开立汇票并缮制各类单据，船运公司将装船的提单交予出口商； 6.出口商将单据和信用证在信用证有效期内交予议付行； 7.议付行审查单据符合信用证条款后接受单据并付款，若单证不付，可以拒付； 8.议付行将单据寄送开证行货指定的付款行，向其索偿； 9.开证行收到单据后，应核对单据是否符合信用证，如正确无误，即应偿付议付行代垫款项，同事通知开证申请人备款赎单； 10.进口方付款赎单，如发现不符，可拒付款项并退单。进口人发现单证不符，也可拒绝赎单； 11.开证行将单据交予进口商； 12.进口商凭单据提货； 信用证当事人及其权利与义务 一、开证申请人（Applicant） 　　在国际贸易中，的开证申请人是进口商（Importer）或买方（Buyer）。有时开证申请人也称开证人（Opener），他还是运输单据的收货人（Consignee）。进口商根据贸易合同的规定到其有业务往来的银行申请开立。 　　申请人与开证银行签订的委托代理合同称开证申请书。开证行开立和委托其他银行协助完成此项业务，都是为了执行开证申请人的指示，是代申请人办理的，申请人应支付所有的银行费用，并承担银行为他提供服务时所承担的风险。 二、开证行（Issuing Bank） 　　接受开证申请人委托开立的银行即是开证行。开证行也被称作开证人（Issuer）、允诺人（Grantor）。 　　开证行是以自己的名义对下的义务负责的。虽然开证行同时受到开证申请书和本身两个契约约束，但是开证行依所承担的付款、承兑汇票或议付或履行项下的其他义务的责任，不受开证行与申请人或申请人与受益人之间产生纠纷的约束。 　　开证行在验单付款之后无权向受益人或其它前手追索。 三、受益人（Beneficiary） 　　国际贸易中，的受益人是出口商（Exporter）或卖方（Seller）。受益人同时还是 汇票的出票人（Drawer）、货物运输单据的 托运人（Shipper）。 　　受益人与开证申请人之间存在一份贸易合同，而与开证行之间存在一份。受益人有权依照 条款和条件提交汇票及/或单据要求取得的款项。受益人交单后，如遇开证行倒闭，无法兑现，则受益人有权向进口商提出付款要求，进口商仍应负责付款。这时，受益人应将符合原要求的单据通过银行寄交进口商进行索款。如果开证行并未倒闭，却无理拒收，受益人或议付行可以诉讼，也有权向进口商提出付款要求。 四、 通知行（Advising Bank） 　　通知行是开证行在出口国的代理人。 　　通知行的责任是及时通知或转递，证明的真实性并及时澄清疑点。如通知行不能确定的表面真实性，即无法核对的签署或密押，则应毫不延误地告知从其收到指示的银行，说明其不能确定的真实性。如通知行仍决定通知，则必须告知受益人它不能核对的真实性。 　　通知行对内容不承担责任。 五、保兑行（Confirming Bank） 　　保兑行是应开证行的要求在不可撤销上加具保兑的银行。通常由通知行做保兑行。但是，保兑行有权做出是否加保的选择。 　　保兑行一旦对该加具了保兑，就对负独立的确定的付款责任。如遇开证行无法履行付款时，保兑行履行验单付款的责任。保兑行付款后只能向开证行索偿，因为它是为开证行加保兑的。 　　保兑行付款后无权向受益人或其它前手追索票款。 六、付款行（Paying Bank） 　　付款行是开证行的付款代理人。开证行在中指定另一家银行为项下汇票上的付款人，这银行就是付款行。它可以是通知行或其它银行。 　　如果开证行资信不佳，付款行有权拒绝代为付款。但是，付款行一旦付款，即不得向受益人追索，而只能向开证行索偿。 七、承兑行（Accepting Bank） 　　远期如要求受益人出具远期汇票的，会指定一家银行作为受票行，由它对远期汇票做出承兑，这就是承兑行。 　　如果承兑行不是开证行，承兑后又最后不能履行付款，开证行应负最后付款的责任。若单证相符，而承兑行不承兑汇票，开证行可指示受益人另开具以开证行为受票人的远期汇票，由开证行承兑并到期付款。承兑行付款后向开证行要求偿付。 八、议付行（Negotiating Bank） 　　议付是的一种使用方法。它是指由一家允许的银行买入该项下的汇票和单据，向受益人提供资金融