在商业银行中合规风险嵌入式管理的应用研究.docVIP

在商业银行中合规风险嵌入式管理的应用研宄 摘要：商业银行发生重大违规事件，往往都是由于没有 重视和实施有效的合规风险管理所造成的。商业银行要自 觉加强对合规风险嵌入式管理的研宄，提高商业银行合规风 险管理的质量和水平，为商业银行可持续发展创造良好条件。 关键词:商业银行;合规风险;嵌入式管理 近年来，我国银行业暴露出的重大违规事件比比皆是， 银行业的财政和声誉损失严重。宄其主要原因是我国的银 行业没有将合规视为重要的风险管理，合规风险并不是银行 业关注的重点风险。如今大量的银行合规风险事例的出现， 合规风险引起了银行业的重点关注。我国银行业必须要认 真分析和研究自身所面临的合规风险，并认真加以解决。 一、准确把握合规风险管理的内涵及意义 合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则 相一致。合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和 准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声 誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止 风险产生以及由此造成的破坏。有时，合规风险也指诚信风 险，因为银行的商誉有时与其一贯遵循的诚实廉正原则和公 平交易原则密切相关。为了满足监管当局的监管要求，银行 必须采取有效的合规政策和流程规定，以确保在违反法律、 规则和标准的情形发生时，银行管理人员能够采取适当措施 予以纠正。 合规是银行业及相关及融机构的一项核心风险管理活 动，健全、有效的合规风险管理机制，是实施以风险为本监 管的基础。合规风险贯穿于银行业务的全过程，涉及银行各 层次的所有员工，随时、随处都可能会产生合规风险，只有 银行管理好自身的合规风险，监管机构的合规性监管才可能 有效。就银行而言，违规经营、道德风险是长期困扰和制约 银行稳健发展的主要因素，根源就在于我国的银行业一直没 有将合规视为风险管理的一项活动，更没有将合规作为一个 重要的风险源来管理，长期以来合规一直不是银行重点关注 的风险领域。因此，银行就要转变观念。银行主动避免违规 事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件， 其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而 复始的循环过程。这一合规风险管理的过程，是构建银行有 效的内部控制机制的基础和核心。合规与银行的成本与风 险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系，合 规能为银行创造价值。 二、当前我国商业银行合规风险管理存在的问题 （一） 合规风险管理没有引起足够重视。一是多数银行 都是重业务拓展，而轻合规管理。二是重事后管理，轻事前 防范。三是重执行层操作人员管理，轻管理层人员约束。 （二） 合规风险管理机制有待进一步完善。一是合规管 理没有完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。 一些银行特别是中小银行，还没有成立独立的合规风险管理 部门来对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵 向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风 险管理职责分散。目前有的中小银行合规性管理分别由财 会、信贷不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各 自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立 于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协 调，使得合规风险管理有的部门重叠，形成重复管理，有的职 责不清，出现管理真空。 （三） 合规风险管理法规制度可操作性不强。目前，合规 风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能 适应银行审慎经营和银行业监管的需要。有的银行内部缺 乏一整套统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及 操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象， 缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制不健全， 奖励力度较小，惩罚措施较轻。 三、实施合规风险嵌入式管理，提高银行业抗风险能力 通过全面引进合规风险嵌入式管理模式，努力提高风险 管理的及时性和有效性，使商业银行的合规管理实现岗、责、 人相匹配，以促进内部相互制衡机制有效发挥作用，使全行 风险管理能力与经营发展实现整体协调与匹配，为“平安银 行”建设提供更为有效的合规保障。合规风险嵌入式管理， 是以流程和岗位责任为基础，在业务流程的相关环节中落实 相关法律、规则、准则和本行规章制度的要求与规定，随流 程落实内控，提高过程控制能力和人员执行力，系统地提升 合规风险管理体系有效性，从而有效解决和纠正在经营中有 章不循、内部管理规章制度和操作流程执行不力而导致的 合规失效问题。 （一）要在合规风险管理中嵌入合规文化建设。如果银 行上下都严格遵守高标准的道德行为准则，那么该银行合规 风险的管理是最为有效的。董事会和高级管理层应采取一 系列措施，推进银行的组织文化建设，促使所有员工（包括高 层管理人员）在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准。 银行在组建内部的合规部门时，应遵循巴塞尔银行监管委员 会