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财务事项审批廉政风险防范流程图 财务审批（根据财经法律法规、财务制度及文件规定） 财务审批（根据财经法律法规、财务制度及文件规定） 风险点各科室提交需审业务事项各科室负责人审核 风险点 各科室提交需审业务事项 各科室负责人审核 办公室主任审签报部分事项 重大事项请示财政局 重大事项请示财政局、审计局 风险点风险点 风险点 风险点 计财科长审核 计财科长审核 局长审批 将批复业务事项返各科室 通过 重大事项局长办公会 审核批准 财务报销审核廉政风险防范流程图 日常 日常公用经费报销事项 根据有关财务规定进行审核，对不合理、不合规的开支予以核减 报账员复核后支付报销资金 会计核算中心进行凭证录入并审核记账 年终决算审核汇总报表 省局审核 审计预算执行情况 计财科 实时审计 风险点 风险点 专项资金分配廉政风险防范流程图 计财科提交专项经费分配方案 计财科提交专项经费分配方案 根据省局要求及市局党组分配原则 进行初步分配 报计财科再次审核 呈报分管领导审核 局长审定 报送计财科拨付 风险点 风险点 政府采购廉政风险防范流程图 预算单位申报 预算单位申报 省局计财处、科技处审核 财政厅政府采购组审批 部门集中采购 政府集中采购 财政厅认定资格的 代理机构实施采购 省政府采购 中心采购 协议 供货 确定供货商、签订合同 预算单位填写政府采购资金集中支付申请表 省局计财处支付 预算单位自行支付 财政厅国库集中支付中心支付 当地政府采购中心采购 预算单位负责设备验收相关工作 合格 风险点 资产报废廉政风险防范流程图 各单位填报资产报废审批表 各单位填报资产报废审批表 并提供相关证明文件 市（县）局审核 市局审核 省局审核 省财政厅 根据审批权限 分别上报 申报单位将审核报废资产进行资产处置 市局汇总编制资产 处置结果备案表 省局领导审核汇总 省财政厅备案 单位完成相关账务处理 申请报废车辆的单位 申请报废通用和专用设备的单位 申请报废其他资产的单位 交通管理部门出具技术鉴定书 报废汽车回收企业出具证明 有关部门提供技术鉴定报告 相关部门出具 有效证明 上报 审核 处置收入上缴 市局审批权限内自行处置资产 纪检 纪检监督部门全过程参与监督 风险点 风险点